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【正文】 科目制单方式 明细到客户，明细到单据，汇总制单 控制科目依据 按客户分类、按客户、按地区、按销售类型、按存货分类、按存货 销售科目依据 按存货分类、按存货、按销售类型、按客户分类、按客户 选项设置 核销是否生成凭证 在核销双方单据入败科目丌同时，需要生成调整凢证 红票对冲 “权限与预警”页签 单据报警 信用额度报警 提示：该参数的作用范围，仅限于在本系统中增加发票和应收单时候；信用额度控制值选自客户档案的信用额度。 “简单核算”方案： 适用于 销售业务及应收款核算业务并不十分复杂 、或者 现销业务比较多 的使用单位选用。 4. 及时按协议约定，进行应收败款的催收，减少资金的占用、加速资金的回收。 。 坏账 ： 指企业无法收回戒收回可能性极小的应收款项。 产品说明 术语说明 应收账款 ： 指企业因销售商品戒产品、提供劳务等应向购账单位戒接受劳务单位收取的款项。U8 应收款管理 丏业生存 能力建设 课程说明 课程名称 应收款管理 产品培训 课程编码 课程总学时 小时 课程类别 丏业能力 产品能力 U8 （大类 分类 产品线） 授课对象 U8初级、中级、高级顾问，非财务领域顾问 学习目标 系统地掌握应收款管理，加强业务与产品的结合 预备知识 课件内容 《 XXXXXX》 授课 PPT 《 XXXXXX》 录屏课件 《 XXXXXX》 课后练习题 备注 每次课件学习后，要完成练习题。 预收账款 ： 指企业按照合同规定预收客户的款项。 应用角色 角色（或岗位） 岗位职责 应用系统功能 收付主管 1. 按照会计制度规定，设置会计败簿，审核应收败的核算工作，制定岗位职责，工作安排等。 5出具资金相关报表。 单据录入、单据处理、核销转败、制单等 出纳 收款、制单 根据对客户往来款项核算和管理的程度不同，系统提供了“详细核算”、“简单核算”两种方案。 核算方案 “详细核算”方案应用场景： 销售业务及应收账款业务繁多 需要追踪每一笔业务的应收款及收款情况 需要将应收款核算到产品一级 核算方案 “简单核算”方案应用场景： 销售业务及应收款核算业务并不十分复杂 现销业务比较多 提示：简单核算方案下，只是销售发票经审核、制单生成凭证传递给总账；往来业务查询，在总账中以凭证为依据进行。 录入发票时显示提示信息 选择，则显示该客户的信用额度余额、以及最后的交易情况，影响录入速度。 选项设置 “核销设置”页签 选项设置 “初始设置”作用 在应用应收款管理系统前，需要进行“初始设置”，建立应收款管理的基础数据、确定使用哪些单据处理应收业务、确定需要进行账龄管理的账龄区间。 单据类型设置 ：设置往来业务的单据类型。  应收余额百分比法：以应收账款余额为基础，按一定比例计提坏账准备，估计可能的坏账损失。 两种坏账处理的方式  备抵法：需要在初始设置中录入坏账准备期初和计提比例、或者输入账龄区间等，并在坏账处理中进行后续处理。 初始设置 “初始设置”功能 报警级别设置 ：将客户按照客户欠款余额与其授信额度的比例分为不同的类型，以便于掌握各个客户的信用情况。 应收单，记录销售业务之外的应收款情况； 可以依据业务情况设置应收单的不同类型，如 应收代垫费用款、应收利息款、应收罚款、其他应收款 等。 期初余额 与总账对账 在期初余额主界面中，点击 〖 对账 〗 按钮，系统显示 应收期初与总账期初的受控科目对账情况 (如下图 ) 。 应收业务 应收业务 应收单据 销售发票 应收单 结算单 主要业务 销售发票 出口 发票 合同结算单 代垫费用单 服务结算单 应收账款 手工录入 出口业务 销售业务 合同业务 发票 应收单 结算单 审 核 报表 查询 结汇单 售后服务 客户 调拨单 销售日报 应收单据录入 可以录入 销售业务中的各类发票 (本系统独立应用 )，以及 销售业务之外的应收单 。 提示 2：已做过现收处理的销售发票在审核记账的同时，后台还将自动进行相应的核销处理；对于销售发票有剩余的部分，作应收账款处理。 付款单 (应收款管理 )，用来记录在发生销售退货时企业退回的客户款项。 对于形成预收款的、以及冲销应收款的款项，需要进行核销处理，即将收款单与其对应的销售发票或应收单进行核销勾对、冲销企业债权。  特殊的收款单 ： 付款单位仍然记录为客户 A ，但通过在表体输入客户 B(代付功能 )处理代付款业务；优点是既可以保留该笔付款业务的原始信息，又可以处理同时为多个单位代付款的情况。同样地， 在录入付款单时，需要指定款项用途 (表体“款项类型” )： 是应收款项退回、预收款项退回、还是其他费用退回。 提示 1：只有审核后，收款单据才能进行核销、制单等处理。 往来核销 核销处理 往来核销 是往来会计日常工作之一，即收款核销应收款、建立收款与应收款的核销记录，加强往来款项的管理。 往来核销 手工核销  手工确定收款单与应收款的对应关系，选择核销  可根据查询条件选择需要核销单据，加强了灵活性  手工核销支持异币种的核销处理。  一次只能对一种收付款单类型进行核销，即手工核销的情况下需要将收款单和付款单分开核销。  可根据收付款单单张取消核销处理。  单据批量核销中不支持异币种核销处理，需要异币种核销的，必须到单据审核中进行单张单据核销处理。 应收冲应付 作用：将应收款业务在客户和供应商之间进行转账，实现应收业务的调整，解决应收债权与应付债务的冲抵。 若选择输入了客户、部门、业务员的范围，则自动转账的客户、部门、业务员的范围在所选的范围内。 手工对冲 可对一个客户进行红票对冲、自行选择红冲的单据，提高红票对冲的灵活性。  月末处理：每个月末计算汇兑损益。 汇兑损益 汇兑损益 实时制单 对不同的单据类型或不同的业务处理，系统提供实时制单功能，即“ 单据审核后立即制单 (选项－凭证选项 )” 。 如收款单在核销后已经制单 (指核销制单 )，则应先删除其对应的凭证、再进行恢复。 取消操作 取消操作 － 汇兑损益 汇兑损益计算日期在已结账月的，不能被恢复。 取消操作 业务账表 查询业务总账、业务明细账、业务余额表、对账单。 注意以下查询条件设置：  分析类型： 从应收款、预收款、余额 (系统默认，即应收款－预付款 )中选择一种分析类型。  截止日期： 输入需要分析的日期截止日，确定分析的时间范围。  选择单据日期：账龄＝单据发生日－单据到期日，即分析该段日期范围内的收款单所核销单据截止到发生日的账龄。其中，货款 =到截止日期仍未结算完的发票（正向 负向）之和；应收款 =到截止日期仍未结算完的应收单（正向 负向）之和；预收款 =到截止日期预收款余额 。其中，货款 =到期日在预测日期范围内的红蓝发票余额之和 +包含的已过期发票之余额；应收款 =到期日在预测日期范围内的红蓝应收单余额之和 +包含的已过期应收单之余额；预收款 =截止到预测日期的终止日期前的预收款余额之和。如果已启用 “ 应收票据直接生成收款单 ”, 则在点击〖 保存 〗 按钮保存当前票据的同时自动生成付款单；如果未启用该选项，则需要点击 〖 收款 〗 按钮才生成收款单。 【 计算规则 】  利息＝票据计息金额 *年利率 /360*(计息截止日 开始计息日 )  可以修改自动计算的利息，最后根据修改后的利息记账。 提醒：票据经“转出”处理后，将不能再进行其他处理。  被背乢单位：必须输入。 提醒 1：票据背书时，承兑单位与背书单位可以相同。 票据管理 退票 已背书票据的退票业务。 票据管理 贴现 持票人因急需资金，将未到期的承兑