外文翻译----商业银行风险管理(文件)

　

【正文】 e position on CARR, NPAs and their recoveries in all scheduled banks viz., Public sector Banks, Private sector banks were perused to identify the level of NPAs. The Table lists the level of nonperforming assets as percentage of advances of pubic sector banks and private sector banks. An analysis of NPAs of different banks groups indicates, the public sector banks hold larger share of NPAs during the year 199394 and gradually decreased to percent in the year 2020. On the contrary, the private sector banks show fluctuating trend with starting at percent in the year 199495 rising upto percent in year 1998 and decreased to percent in the year 202003 International parison of NPA levles: Comparison of the problem loan levels in the Indian banking system vis224。 Young, the accounting norms in India are less stringent than those of the developed economies. Further more, Indian banks also have the tendency to extend past due loans. Considering India’ s GDP of around $ 470 billion, NPAs were around 8 percent of the GDP which was better than many Asian economic power houses. In China, NPAs were around 45 percent of GDP, while equilent figure for Japan was around 28 percent and the level of NPAs for Malaysia was around 42 percent. On an aggregate level. Asia’ s NPAs have increased from $ trillion in 2020 to $ 2 trillion in 2020 an increase of 33 percent. This accounts for 29 percent of the Asian’ s countries total GDP. As per the E amp。对信贷风险的有效管理是风险 管理 的重要组成部分 ， 是长期有效管理银行机构的关键所在 。印度也不例外 ， 这对驱动市场经济 起到 摆动 作用 。 信用风险管理的基石是建立一个框架 来 定义企业 的 贷款审批程序，信用风险评级体系，风险调整 后的 价格体系，贷款审查机制和全面的报告制度 。 由于将银行的金融贸易业务和风险移动到一个新的高度，需要的是 用 到更复杂和灵活的工具进行风险评估，监测和控制风险 。据估计， 信用风险大约占银行全部风险的 70％ ，剩下的就是与其他两个主要风险共享，即市场风险（ 市场价格变化引起的）和业务风险（银行内部控制故障） 。 目前已经很少大力发展可确认和计量风险的方法。 一个更好的和有效的战略信用风险管理进程是一个更好管理投资信用风险的途径 。而净不良资产比例已有从 2020年的 %下降至 2020 年的 %。整个印度银行业各类投资不良资产规模已有 1,00， 000 千万卢比，占了整个印度年 GDP 的 6%。这些银行必须提供他们利润的完备信息证明以使净不良资产比例降低到 3%以下。 新巴塞尔资本适足公约将在 2020年底开始生效，所有的银行监督机构将纳入该体系内。 1984年前 新英格兰存在 62 个银行， 1989年至 1992 年不到 58 个， 从 新英格兰的银行倒闭的研究发现，银行贷款及垫款没有得到及时偿还。 即使在实行定期微调信贷政策或简化信贷程序的银行，要正确识别风险、集中财力并进行量化的风险程度，确定多样化的机会 ，平衡其投资组合中风险回报所占的比例等等对于风险管理者来讲仍然是一个极大的挑战！ 这两个不同的信用风险管理方面可以很容易地被识别，即预防和治疗措施。因此，研究的重点是在与新巴塞尔资本协议规定的规范调整的预防措施。 研究目标： 本研究试图实现以下目标： 1． 分析商业银行不良资产在印度的趋势。 5． 评价公共部门银行相对于私人银行的信贷风 险管理措施。 2. 不良资产问题 简介： 在 90 年代初， Liberlization 与全球化政府对印度金融部门抛出了许多挑战。并在银行的总资产份额形式上上升 60%以上，因此它是银行体系的骨干。 预计 2020年至 2020 年的国家行动纲领突出说明国内大多数国家的公共部门银行完全出局。 在此背景下，这一章是为了给印度银行业对其他国家不良资产的趋势纲要和突出不良资产管理的重要性。 表 列出了公共部门银行和私人银行的不良资产的贷款比率水平。 可对于像美国，日本，香港，韩国，台湾，马来西亚等国在银行体系的不良资产水平方面的数据显示， 199394 年期间介于 1%至 %，在199495 年度为 %至 %，相对于 2020 年 %，印度银行为 %3%，今年为 %和 14%。此外，安永会计事务所还指出，印度的会计准则都低于发达经济体。它占亚洲国家的国内生产总值的 29%。 印度国家行动纲领的原因： 在突出的秩序下， 印度储备银行内部进行的研究表明，有以下因素造成了不良资 产的产生。一些地区的印度银行确定了更好的国家 行动计划，例如像信贷风险管理，特别调查审计，通过谈判解决，内部检查和早期的国家行动计划系统等。这 些风险是高度相互依存以及可影响一个范围内的其他风险类别产生后果的事件之一。它取决于借款人的贷款还款的不确定性。 。在大多数银行持有贷款支配资产，并产生经营收入的最大份额。 信用风险 银行面临的主要风险是信贷风险。鉴于个别接触和整个组合帐户意想不到的损失是完全有银行本身承担的，因此要采取资本照顾。 外部因素： *经济衰退 *输入 /电力短缺 *价格升级 *汇率波动 *意外事故和自然灾害等 *改变政府政策的海关 /进口税，污染控制命令等 。然而，从积极的角度来看，印度的条例对证券化与金融资产重组以及安全利益执法行动是向正确的方向迈出的一步。在一个总体水平上，中国的国家行动纲领是 GDP 的 45%左右，而日本是 28%左右，马来西亚的国家行动纲领的水平大约为 42%。 据 安永会计师事务所指出印度的银行不良资产的实际水平约为 400 亿美元，远高出政府 亿美元。相反，私营部门银行表明波动起薪点为 199495 年的%上升至 1998 年的 %，到 202003 年度下降至 %。 国家行动纲领 的趋势 程度 ： 这项研究是使用印度储备银行的报告（年度财务报告），信息 /从银行及银行官员讨论获得的数据来进行的。 因此，一家印度已发展到处理不良资产和不良资产的管理水平保持在公差后期的银行 的成功取决于印度的一些体制机制，方法和出现的法律规定的紧缩。银行体系的实力和稳健主要取决于有关贷款的健康。 他们有对其的早餐负债表重新审视，并基于 Narasimhan 监管 委员会建议来严格分析确认收入的审慎监管，和用规范的角度来看待他们的供应。 7． 审查基于风险的监管，加强对银行信贷风险管理做法方面的作用。 3． 公共部门银行的不良资产与私人银行的多元化投资组合之间的关系研究。 除了强调巴塞尔协议新形势下的信贷风险管理规定的突出特点外，还企图印度银行专业人员根据协议编纂各种应对建议。 另一方面，治疗措施的目标是尽量通过这些步骤，例如证券，金融衍生工具交易，风险共担，执法等来减少贷款损失。 研究人员和风险管理从业人员不断试图改善目前的技术，最近几年，在艺术和信用风险计量和管理科学方面取得了巨大进步。作为印度银行体系监管者的印度银行已经对该加强管理体系表现出的浓厚的兴趣，而一些私人银行也已经积极回应，并希望能够通过以国际上最好的方法来更好的衡量他们自身。CAR 被认为是重要指标是因为它是平衡信贷流失的重要指标，它必须达到由印度银行规定的 9%比例。而且他还进一步提出，只有银行的不良资产比例小于 3%，同时拥有充足的存款，准备金率在过去两年当中超过 11%才有资格在没有得到印度银行允许下发放红利。在未来，印度这些银行总的将放在商业和农业领域的投资会在 8,00， 000千万卢比。 在印度商业银行有一个特别是鉴于需要的战略方针为信用风险管理软件 。 各 行业特有的风险也不公开地确定和评估 ，而是 有规律的收集数据。 因此，信贷的路线现在向 小借款人 （一级二借款人）开放。 信用风险，即由借款人在默认情况下到期偿还借款，其 仍然是最需管理的风险。 因此， 银行与 与 此相关的行业作为整体必须有足够 完善 的系统 来进行 个人信用项目评估和风险评估 。这就造成了 多重风险 和 市场波动。 然而 ， 由于种种原因最近发生的收购有了更大的意义 。 systems for early indication of NPAs etc., 3. MANAGEMENT OF CREDIT RISK A PROACTIVE APPROACH Introduction: Risk is the potentiality that both the expected and unexpected events may have an adverse impact on the bank’ s capital or earnings. The expected loss is to be borne by the borrower and hence is taken care by adequately pricing the products through risk premium and reserves created out of the earnings. It is the amount expected to be lost due to changes in credit quality resulting in default. Whereas, the unexpected loss on account of individual exposure and the whole portfolio is entirely is to be borne by the bank itself and hence