企业所得税审核报告及附表(文件)
【正文】 股份制企业名称其中： 1．82．93．104．115．12（三）中外合资企业（合计）13合资企业名称其中： 1．142．153．16（四）投资收益（合计）17被投资企业名称其中： 1．182．193．204．21中国注册会计师（中国注册税务师）签字：：2217附表13审核项目汇总表（31）（收入、成本、费用类） 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元委托单位名称：编制人日期复核人日期行次项 目账载金额（未审额）审核调整额审核确认额底稿索引1主营业务收入212销售折扣与折让223其他业务收入23A4投资收益23B5补贴收入23C6营业外收入23D7主营业务成本248主营业务税金及附加259营业费用2610其他业务支出26A11管理费用26B12财务费用2713营业外支出26C14以前年度损益调整2818审核项目汇总表（32）（纳税调整项目类） 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元 行次项 目中介机构确认超标准列支额(不允许扣除额)底稿索引账载实际列支金额准予税前扣除额15工资薪金3A116职工福利费3A117职工教育经费3A118工会经费3A119利息支出3A220业务招待费3A321公益救济性捐赠支出3A422固定资产折旧3A523无形资产摊销3A624广告费3A725业务宣传费3A826上缴总机构管理费3A927业务佣金3A1028社会保险缴款3A1129坏账损失3A1230增提坏账准备金3A1231资产盘亏、毁损和报废的损失3A1332租金支出3A1433研究开发费用3A1534其他扣除费用项目3A1635资本性支出3A1736无形资产受让、开发支出3A1737违法经营罚款和被没收财务损失3A1738税收滞纳金、罚金、罚款3A1739灾害事故损失赔偿3A1740非广告救济性捐赠3A1741粮食白酒广告费3A1742为其他企业贷款担保的支出项目3A1743与收入无关的其他支出3A17其中：资产减值准备小计3A1744联营企业分回利润3B45境外收益3B46管理费用3B47其他3B19审核项目汇总表（33）（资产、负债、所有者权益类） 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元行次项 目账载金额审核调整额审核确认额底稿索引48货币资金4149存货4250短期投资4351长期投资4452应收帐款45A53预付帐款45B54应收票据45C55其他应收款45D56待摊费用4657应付帐款47A58预收帐款47B59应付票据47C60其他应付款47D61预提费用4862短期借款49A63长期借款49B64长期应付款
范文总结相关推荐
鄂ICP备17016276号-1