商业银行风险管理分析的过程(文件)

　

【正文】 irms39。在提供金融服务这个过程中，他们承担各种各样的金融风险。市场参与者寻找这些金融机构的服务 ,因为他们有能力提供市场知识、交易效率和资金的能力。这些服务包括代理和咨询活动 ,如（ 1）信托投资管理 ,（ 2）私人和公共存款通过“最大努力”或便利合同 ,(3)通过第二十条标准的控 股公司分支机构承销 ,(4)包装、证券化、分销和 消费 服务 贷款和房地产债务 主。因此 ,在这里我们对风险管理程序将集中精力。 银行业认识到一个机构不需要从事经营的方式 ,对它施加 不必要的风险也不应当吸收的风险 ,可以有效地转移到其他参与者。 在第一种情况下 ,实践的风险规避措施包括降低 采取行动的风险 , 尤其是通过消除 该机构 多余的经营宗旨， 来减少 银行 标准 活动特有的损失的机会。在每一种情况下，目标是摆脱风险，尤其是 公司提供 没有必要的金融服务，或只吸收了特定类型的最佳数量 的风险 。借款条件可以进行修改，以在他们的时间 内持续影响 变化。 然而 ， 有两类资产或 在银行 内在风险 水平 的活动必须也应该考虑。 在这种情况下通讯可能更加困难或较昂贵的对冲替在风险 。信用风险贷款活动 所 固有 就是 一个明 显 的例子 。根据标准的经济理论，价值最大化企业经理应该最大限度地不考虑围绕其预期利润预期值的变化。 根据上述情况 ,必须在当地进行哪些必要的程序才能够拥有足够的风险管理 ?从本质上讲 , 采用什么技术既限制和管理风险的不同类型 ,以及他们是如何在一个区域内执行风险控制吗 ?对于这些问题么 ,我们现在转摘采用具有领先地位的公司程序方法 ,检查引发大规模的风险管理体系。 要了解如何对这些基本的风险管理技术， 这 四个 每 部分 都 实现这些目标，我们详细说明下面过程的每一个部分。审核标准、风险归类和审查标准是所有的传统风险管理和控制的审核。 不过，这里需要超越公众报告，并 需要 进行 审计 管理的资产质量和风险状况信息 的 报表。然后 , 即使对那些有资格的投资， 也应有一些 规定 限制 ，以覆盖风险，交易对手，信贷和整体状况相对于各 种类型的 风险。摘要报告显示限制以及由业务部门在当前媒体定期曝光。 上述限制 措施 导致被动规避多样化的风险 ，因为经理一般在持仓限额和规定的 指定部位 运作。 （四）激励契约和补 偿 在某种程度上 ,从而激励相容合同管理可以进入直线经理 ,并赔偿所承担的风险有关这些个体 ,那麽需要精心和昂贵的控制是减少了。事实上 , 大部分财务崩溃可以追溯到缺乏激励相容 ,正如特立独行的商人存款保险案件非常清楚说明。同样地，大部分的银行会认为法律风险是由他们的信贷决策，或有可能使用 过程中不适当的金融收缩。当他们认识对象的法律风险，他们会更少把它们看成是中心问题。 其中包括位置张贴、风险分析，费用的分配和设置所需的回归到组织的各个部分并非微 不足道。 该标准 导致公司一级对冲和资产负债的 匹配。 （ 三）投资方针及策略 投资 方针及策略这个程序 是 在不就的将来普遍使用 的第三个技术。在通常情况下 ,每个人可以投入的 资金将有明确的限制。 （ 二 ） 持仓限额和细则 第二个方法是积极管理内部控制 持仓限额 的使用和最低标准的参与。 财务报告的标准化的是下一个 组成部分 。 （ 一 ） 标准和报告 第一项风险管理技术包括两个不 同的概念的活动 ,即标准设定和财务报告。这些可以被看作是包括以下四个部分 : （一）标准和报告 , （ 二 ） 持仓限额 和 规则， （ 三 ） 投资准则 和 战略， （四）激励契约和补偿。这些措施包括管理自身的利益，非税收结构的线性关系，财务困境成本和 不完全 资本 市场 存在。只有这样 ， 该公司 实现其 财务绩效表现系统的 目标。第二 项 情况包括专有的位置都同意了 ， 因为他们的风险 ,他们预期回报。第一项包括金融资产或的嵌入式风险 可能是复杂的，难以传达给第三方 。对于该公司所创造的资产的财务风险是 在 市场的理解程度上，这些资产可以 按 其公允价值 出售 。市场存在着许多降低自己所承担的风险的金融公司。在来自全国各地的投资组合，多元化的利益，而且借款人减少损失经验， 对于任 何一个建设的影响是另一回事。简而言之 ,它应该只接受这些银行数组的服务所特有的风险的一部分。在许多情况下 ,机构将会通过适当的商业 交易 消除或减轻 相关的 财务风险 。然而 ,银行业所面临的风险企业中绝大多数是在资产负债表的企业 。这样 ,他们用自己的资产负债表促进交易和吸收与之相关联的风险。 在这段时间，很多人写的都是关于商业银行在金融部门的作用 ,无论在学术文学与金融出版社。s goals and objectives. To see how each of these four parts of basic risk management techniques achieves these ends, we elaborate on each part of the process below. In Section IV we illustrate how these techniques are applied to manage each of the specific risks facing the banking munity. (i)Standards and Reports The first of these risk management techniques involves two different conceptual activities, ., standard setting and financial reporting. They are listed together because they are the sine qua non of any risk system. Underwriting standards, risk categorizations, and standards of review are all traditional tools of risk management and control. Consistent evaluation and rating of exposures of various types are essential tounderstand the risks in the portfolio, and the extent to which these risks must be mitigated or absorbed. The standardization of financial reporting is the next ingredient. Obviously outside audits, regulatory reports, and rating agency evaluations are essential for investors to gauge asset quality and firm level risk. These reports have long been standardized, for better or worse. However, the need here goes beyond public reports and audited statements to the need for management information on asset quality and risk posture. Such internal reports need similar standardization and much more frequent reporting intervals, with daily or weekly reports substituting for the quarterly GAAP periodicity. (ii) Position Limits and Rules A second technique for internal control of active management is the use of position limits,