正文内容

上市公司重大资产重组相关问题讨论(文件)

2024-04-21 15:45 上一页面

下一页面
 

【正文】 买资产存在资金占用问题的适用意见 ——证券期货法律适用意见第 10号 》 : ( 1)在 证监会受理 该重大资产重组前解决资金占用问题。 根据 《上市公司重大资产重组管理办法》 , 股东大会就重大资产重组作出的 决议 应当包括: 相关资产自定价基准日至交割日期间损益的 归属 。 询价、锁价 重大 资产 重组重点问题 ( 五 ) 关联交易 对于关联交易,需要考察的重点是: :董事会、股东大会、回避表决 :独立财务顾问的意见、律师的意见、独立董事的意见、关联方及关联人员、关联交易的影响、 ; 4. 是否形成持续关联交易,是否形成长效独立审议机制; 、资金占用; 重大 资产 重组重点问题 ( 六 ) 吸收合并 交易 中的换股价格 上市 公司吸收合并其他上市公司的交易价格以双方股票市价、独立财务顾问估值、净资产账面值等为定价依据,关注以下内容: ( 1)申请人是否提供独立财务顾问对交易定价的意见; ( 2)交易价格是否充分考虑合并双方的股票市价、公司估值(资产和盈利能力)、盈利预测以及隐含资产价值(土地、无形资产)等因素; ( 3)是否充分考虑市盈率、市净率的市场平均值等参数; ( 4)是否充分揭示交易价格的影响和风险并确保投资者在知悉该风险的情况下,严格履行法定表决程序 。 ( 2) 有下列情形之一的,行为人的证劵交易活动不构成内幕交易行为: ① 证劵买卖行为与内幕信息无关; ② 行为人有正当理由相信内幕信息已公开; ③ 为收购公司股份而依法进行的正当交易行为; ④ 事先不知道泄漏内幕信息的人是内幕人或泄露的信息为内幕系信息; ⑤ 中国证监会认定的其他正当交易行为。 重大 资产 重组重点问题 ( 八 ) 锁定期总结 对于 采用锁价方式募集资金的重组项目,募集资金部分的发行价格应当与购买资产部分一致, 视为一次发行 ,有关重组项目发行对象合计不超过 10名;对于采用询价方式募集资金的重组项目,募集资金部分与购买资产部分应当分别定价,视为两次发行,有关重组项目购买资产部分和募集资金部分的发行对象各不超过10名,我会在核准文件中将通过 “一次核准、两次发行 ”方式予以明确 。 重大 资产 重组典型案例 南京中北 南京公用 港华燃气 南京公交 华润燃气 南京中北 南京公交 南京公用 港华燃气 华润燃气 南京城建 南京城建 广州恒荣 1% ( 二 ) 换股吸收合并 吸 并方:百视通 ; 被 吸并方:东方明珠。 重大 资产 重组典型案例 感谢聆听! 静夜四无邻,荒居旧业贫。 15:00:5615:00:5615:00Monday, April 17, 2023 1乍见翻疑梦,相悲各问年。 2023年 4月 17日星期一 3时 0分 56秒 15:00:5617 April 2023 1做前,能够环视四周;做时,你只能或者最好沿着以脚为起点的射线向前。 :00:5615:00Apr2317Apr23 1世间成事,不求其绝对圆满,留一份不足,可得无限完美。 2023年 4月 下午 3时 0分 :00April 17, 2023 1少年十五二十时,步行夺得胡马骑。 15:00:5615:00:5615:004/17/2023 3:00:56 PM 1越是没有本领的就越加自命不凡。 :00:5615:00:56April 17, 2023 1意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。 下午 3时 0分 56秒 下午 3时 0分 15:00: MOMODA POWERPOINT Lorem ipsum dolor sit, eleifend nulla ac, fringilla purus. Nulla iaculis tempor felis amet, consectetur adipiscing elit. Fusce id urna blanditut cursus. 感谢您的下载观看 专家告诉 。 2023年 4月 下午 3时 0分 :00April 17, 2023 1业余生活要有意义,不要越轨。 15:00:5615:00:5615:00Monday, April 17, 2023 1知人者智,自知者明。 下午 3时 0分 56秒 下午 3时 0分 15:00: 杨柳散和风,青山澹吾虑。 :00:5615:00:56April 17, 2023 1意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。 , April 17, 2023 很多事情努力了未必有结果,但是不努力却什么改变也没有。 2023年 4月 17日星期一 下午 3时
点击复制文档内容
教学课件相关推荐
文库吧 www.wenkub.com
备案图鄂ICP备17016276号-1