我国国有商业银行风险管理(文件)

　

【正文】 差。一般包括成本收入比，非息收入，杠杆率等1商业银行风险管理趋势（VAR）（RAROC）2新资本协议与风险管理3全面风险管理最佳实践操作风险管理第四篇：国有商业银行风险一、国有商业银行风险主要表现经过二十年的改革，我国逐步确立了社会主义市场经济体制，形成了以四大国有商业银行为主体的商业银行体系。不良贷款比率按五级分类口径仍较高，已超过20%（发达国家平均为2%），风险隐患较大。二是资本充足率离巴塞尔协议规定（8%）还有一定差距，距国际先进银行（30%）有很大距离，面临一定的财务风险。五是银行风险出现新转化：信贷资金被大量用于财政性支出，财政风险向银行风险转化；房地产、城市基础设施等贷款周期长、规模大、增长快，信贷的分散风险向集中风险转化；有些地方因资金链条断裂而形成房地产贷款巨大风险，抵债资产逐年增加，虚假按揭、重复抵押骗取银行贷款，信贷的即期风险向其他资产的远期风险转化。所谓全面风险管理是指对整个机构内各个层次的业务单位，各个种类风险的通盘管理，这种管理要求将信用风险、市场风险及各种其他风险以及包含这些风险的各种金融资产进行组合，承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的体系中，对各类风险再依据统一的标准进行测量并加总，且依据全部业务的相关性对风险进行控制和管理。（1）由于历史和体制的因素，公司治理方面的缺陷是制约国有商业银行发展的内在障碍。（3）商业银行内部控制方面还有很多薄弱环节，内部控制的组织框架还处于初步建设阶段。（5）商业银行风险管理方法比较落后。外部监管仍比较薄弱，监管方式和手段不适应形势发展需要。三、加强商业银行风险管理，促进金融改革国际经验表明，在经济发展较快、银行贷款大幅度增加情况下，尤其要加强银行风险监控。按照加入世贸组织承诺，到2006年我国金融业将全面对外开放，国有商业银行必须加快改革步伐，切实转换经营机制，提高质量和效益，尽快按国际金融通则和制度办事，建设成为资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好的现代金融企业。并要防范化解处置不良资产带来的损失和可能产生的财政风险或通货膨胀。建立全面风险管理模式，是提高商业银行风险管理水平的关键。内部控制是防范金融风险最主要、最基本的防线，防范金融风险必须首先从金融机构内部控制做起。在2001年的新巴塞尔资本框架中，信息披露和市场约束的作用得到了空前的强调。银行的信息披露涉及银行经营管理的所有方面，因而完善的风险信息披露需要从董事会、高级管理层、经营管理部门等多个层次的分工合作。但是在风险管理的组织和制度上，我国目前都还处于相对落后的状态。第三，银行的所有者、管理者和经营者之间缺乏严格的可实施的监督制约机制。二、国际普遍使用的风险管理体系国际上相对成熟和使用广泛的风险管理结构是扁平化矩阵结构。第二, 垂直方向上的授权以业务单元为单位多路径平行向下, 彼此不存在交叉。三、我国风险管理组织体系的设计针对我国风险管理体系存在的问题，结合我国商业银行股份制改革后的实际情况以及借鉴国外银行经验，我国商业银行可引入矩阵式风险管理组织体系，构建如下体系：以总行风险管理委员会为中心，下设各个风险管理部门，分行设风险管理处风险管理系统（1）在总行设置风险管理委员会和首席风险官。首席风险官的职能是协调风险管理委员会内部工作，听取各风险管理部门风险经理的汇报，并指导风险经理在相应层面根据风险状况及其趋势的演变调整风险应对策略。因此，我们可是设置信用风险管理部、市场风险管理部和操作风险管理部。（3）在各分行设立风险管理处。首先，在整个风险管理过程中,应以风险管理理论为灵魂。其次，整个项目实施过程中，各个部门之间的相互协调非常重要。【参考文献】[1] 徐一丁,戴小玲，现代商业银行风险管理，四川大学出版社[2] 赵晓菊，银行风险管理，上海财经大学出版社。最后，风险管理的结果涉及银行各个部门的经营，因此,重视项目后期的维护也是非常必要的。具体操作可由风险管理委员会牵头，相关部门结合本行具体情况,确定要采取的市场风险管理理论和流程，明确各种风险管理指导原则和方针，为以后的具体工作确立参考依据。风险管理处的主要职责是对各自分行的信用风险、市场风险和操作风险进行管理，按照风险管理委员会制定的制度定期向上一级的风险管理部进行风险管理情况汇报，提供风险资料和数据。风险管理部的主要职责是对具体的风险进行分类管理，制定具体的本部门的风险管理目标、风险管理政策和风险管理操作程序等。（2）在风险管理委员会下设置风险管理部和风险经理。而首席风险官可选择银行的一位分管风险的行长。第三, 由于责任和权限都落实到具体业务岗位上, 因而发挥主功能的是业务流程中的一个个岗位, 而不是职位, 分行行长的权限范围相对较小, 其责任也相对较小。矩阵式是指总行对分行的管理主要通过独立的职能部门垂直进行, 同时辅之以分行自身的水平管理。股份制改革之后，银行形成了有效的法人治理结构，以上问题虽然在一定程度上有所缓解，但是依然存在。【关键词】商业银行 股份制改革 风险管理组织体系一、我国商业银行风险管理中存在的问题第一，风险管理组织不完善, 缺乏多层次的风险控制机制，缺乏集中统一的风险管理部门，各业务部门往往各自为政，互不沟通，缺乏效率。就银行自身来说，引入市场监督，同时让自身的风险管理体系赢得广泛的认可，对于银行自身的经营管理具有积极意义。市场约束要求银行建立信息披露制度，在此过程中，风险信息居于关键性地位。商业银行目前要加强内部控制组织建设、加强内控管理文化建设、理顺业务内部控制程序，完善岗位授权机制，加强对内部控制的监督和评价。最终实现以促进业务发展为根本目的的增值型风险管理体系的建立。完善公司治理结构是建立现代金融企业制度，提高银行的发展能力、竞争能力和抗风险能力的根本所在。监管机构之间以及中央银行与财政部门之间要进一步健全完善协调机制，重点加强对金融企业法人、公司治理结构、内部控制、和高级管理人员的监管和考核。增强中国银行业的抗风险能力成为国有商业银行改革与发展的重任之一。信息披露还不规范、不完备，对于风险信息披露尤其不充分。与国际先进银行大量运用数理统计模型、金融工程等先进方法相比比较落后。（4）风险管理基础比较薄弱。（2）国有商业银行风险管理起步比较晚，观念陈旧。这种方法不仅是银行业务多元化后，银行机构本身产生的一种需求，也是当今国际监管机构对各大机构提出的一种要求。二、国有商业银行风险管理存在的差距风险管理作为商业银行经营管理的重要内容和管理行为，是随着商业银行的产生而产生的。四是金融违法违规行为屡禁不止，金融案件时有发生，有的触目惊心，而金融企业的防范机制和内部管理水平却跟不上。当前部分行业投资过热已成为经济发展中的突出矛盾，一些银行对过度投资、重复建设盲目贷款，如果不切实加以解决，可能产生大量的新增不良贷款。但还远远没有达到真正商业银行的要求，其本身还存在不少问题和风险隐患。（四）盈利能力指标。（三）流动性指标。核心资本/加权风险资产3不良率。比较直观反映银行的盈率水平，可以同比和环比来考核盈利水平的高低。收益除以在那个总资产。因为银行是高风险的行业，过去或当下的盈利，并不代表以后一定会盈利，但其一些规律性的东西可能是可以把握的，所以本文通过对银行盈利质量指标及数据的定量分析，望能准确客观地反映其本质内容。同时，由于缺乏管理经验，商业银行对金融衍生品交易的涉入使其经营风险进一步加大。这里只有审查和审批两个环节，从