[理学]第五章_存款类金融机构(完整版)
【正文】 11 • 信用中介职能： 货币资金的实际贷出者和借入者之间的中介人 商业银行 存款者 贷款者 存款 利息 贷款 利息 利息差 12 • 支付中介职能： 通过为各经济部门开立账户 ， 充当货币结算与收付的中间人 ，为客户办理资金结算与支付 企业 A 供应商 客户 原材料 商品 开户银行 存款 货款 货款 开户行 开户行 13 • 信用创造： 利用其吸收的的存款 ， 发放贷款和从事投资业务 ， 衍生出更多的存款 ， 从而扩大货币的供应量 • 影响商业银行信用创造能力的主要因素 – 原始存款数量 – 个人或企业的现金持有量 – 法定存款准备金率、超额存款准备金率、库存现金 – 企业的投资机会 14 • 原始存款： 是指商业银行吸收的现金存款或中央银行对商业银行贷款所形成的存款 原始存款与派生存款 • 派生存款： 是指商业银行发放贷款 、 办理贴现或投资等业务活动引申而来的存款 15 • 金融服务功能： 综合性的业务范围 ，能够为客户提供多样的金融服务 • 四个方面的金融服务： –代办业务： –资本运营服务 –金融咨询服务 –个人转账结算服务 16 第二节 商业银行的业务 一、资本业务 资本： 银行成立时投入的原始资金和积累资金，为银行的总资产减去总负债 资本是一家银行抵御风险的最终防线，是衡量一家银行真正实力的标志 《 巴塞尔资本协议 》 17 资本是存款类金融机构存在与发展的先决条件 资本是补偿意外损失，保护存款者利益的保障 资本是存款类金融机构正常经营活动的重要保证 资本是金融监管部门实施控制的工具 资本金的作用 18 自有资本的构成 资本 普通资本 优先资本 其他资本 19 普通资本： 普通股、资本盈余及未分配利润 •普通股： 是银行的主权证明，拥有经营决策权以及红利分配权 •资本盈余： 股票的市场价格高于票面价格而获得的溢价部分 •未分配利润： 税后利润减去股息与红利后的余额 20 优先资本： 在股息分配与资产清偿上优先于普通资本的资本，包括：优先股、资本性债券等 •优先股： 对银行收益以及资产分配的要求权优先于普通股的股票 •资本性债券： 介于存款负债和股票资本之间的一种债券，如可转换债券 21 其他资本： 又称储备账户，一般是存款类金融机构为了应对意外事件，按照一定比例从税前利润中提取的准备金 – 资本准备金 – 贷款损失准备金 – 证券投资损失准备金 22 负债业务： 是存款类金融机构主要资金来源
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