商业银行风险管理基本架构(完整版)

　　

【正文】  风险监测 功能强大、动态 /交互式的风险监测报告系统对于提高商业银行风险管理效率和质量具有十分重要的作用。 商业银行风险管理是一个极为复杂的动态过程，风险信息在各业务单元的流动不完全是单向循环，其过程具有多向交互式、智能化的特点。 从系统结构角度看，尽量保持最少数量的数据源更具有运算效率上的优势，但也要针对具体风险状况增加或减少数据源，以满足风险管理的需要。通过存储输入数据信息状态，可以容易地设置系统警报，提醒丢失的数据，也可以获得载入过程的完整描述。 系统应当： ① 针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责，设置不同的进入级别； ② 为每个系统用户设置独特的的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡； ③ 对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据； ④ 设置严格的网络安全 /加密系统，防止外部非法入侵； ⑤ 随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录； ⑥设置灾难回复以及应急操作程序； ⑦ 建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍可在一定时间内保持系统的完整性。 这种方式的优点在于：真正实现风险数据的全行集中管理、一致调用；分支机构业务人员和管理人员的 PC机不需要安装任何风险管理软件，降低了成本。国际先进银行的长期实践表明，风险管理信息系统应当调用一致的风险计量 /运算模块，应用于不同的风险管理目标中。 ⑴ 风险信息 /数据的种类 风险信息通过信息载入模块加以过滤和验证后，形成可靠的数据信息加以分类保存，等待处理。风险控制应当实现以下目标： ⑴风险管理战略和策略符合经营目标的要求。  风险计量 风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。 其中风险管理部门承担了风险识别、风险计量和风险监测，各级风险管理委员会承担了风险控制 /管理决策的最终责任。 2. 内部审计部门 内部审计作为一项独立、客观、公正的约束和评价机制，在风险管理过程中发挥重要作用。 ⑵数量分析能力。 （ 1）集中型结构如下图所示，部门自身包含了完整的功能（核心要素：风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统 /技术支持。  风险管理部门 商业银行具备目标明确、结构清晰、职能完备、功能强大的风险管理部门，已成为金融管理现代化的重要标志。 商业银行风险管理组织  董事会及其专门委员会 董事会是商业银行的最高风险管理 /决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，确保商业银行有效识别、计量、检测和控制各项业务所承担的各种风险。 2. 商业银行管理战略的基本内容 一般而言，分为战略目标和实现路径两方面内容。 风险管理理念是风险文化的核心，也是风险文化中最为主要和最高层次的因素。 ⑶为保证各项业务和管理活动的有效进行，保护资产的完整和安全，而制定和实施的政策和程序。 ②明确股东董事监事和高管人员的权利和义务。 ⑵董事会应核准商业银行的 战略目标和价值准则 ，并监督其在全行的贯彻执行。 （ 2） 核心：在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决委托 —— 代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。 （ 3）良好的公司治理结构的标志： 能够激励董事会和管理工作层一致追求商业银行和股东的利益目标。 ⑶董事会应界定自身和高管层的 权责 ，并在全行实行问责制。 ③建立健全以监事会为核心的监督机制。 ⑷及时防范发现和动态调整管理风险的机制。有直接和长效的影响力 . 2. 先进的风险管理理念 主要包括： ⑴风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。 （ 1）战略目标又可分为战略远景、阶段性战略目标和主要发展目标等细项，以便管理层了解战略实施状况、存在的问题以及修正的必要性。 董事会通常指派专门委员会（通常是最高风险管理委员会）负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。 要求： 风险人员具备很强的识别潜在风险的思维意识和解释风险信息和知识能力。），涉及的风险管理领域非常全面，对专业人员和管理系统要求很高，资源投入巨大，因此适合于规模庞大、资金、技术、人力资源雄厚的商业银行。