商业银行风险管理的基本概论(留存版)

　　

【正文】 1 风险管理与 IT系统建设 风险管理系统 信用风险管理子系统 其它系统中风险管理功能 市场风险管理子系统 …… …… 风险计量模型管理平台 操作风险管理子系统 日常管理 数据仓库、数据集市 Data_01 各系统数据集 Data_02 风险报告子系统 对公客户内部评级子系统 个人客户信用评分子系统 组合评级子系统 组合风险管理子系统 监管资本计量子系统 押品管理子系统 授信监测子系统 减值准备子系统 32 风险管理与 IT系统建设 风险管理系统建设 _数据管理 风险计量工具 客户评级引擎 LGD计算引擎 经济资本计算引擎 有何差异？ 风险报告工具 全行风险快速报告 风险分析报告 风险监测工具 实时监测工具 统计分析工具（评级效果、行为分析工具） 33 巴塞尔新协议简介 33 34 巴塞尔新协议简介 • 1988年资本充足率协议签署 • 1999年 6月，新资本充足率框架征求意见稿 • 202 2023，第二次、第三次征求意见稿 • 2023年 6月正式公布 2023年 6月 26日，巴塞尔委员会正式发布《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，现在普遍称之为 “巴塞尔新协议 ”BASELⅡ 。 • 内部评级法的三大要素 • 资产分类 • 公司、主权、零售、银行、股权 • 风险要素 • PD、 LGD、 EAD、 M • 相关要求 • 具体内容包括评级体系设计、风险评级体系运作、公司治理和监督、内部评级的使用、风险量化、监管当局确定违约损失率和违约风险暴露、计算股权暴露的资本要求、披露要求等 内部评级法主要内容 40 内部评级法是 BASELⅡ 的核心 内部评级法 （ IRB） 配套制度 内部评级系统 监管当局确认 内部评级体系 （ IRS） 数据支持 内部评级模型 信息披露 系统验证 巴塞尔标准 资本充足率 内部评级法 41 内部评级法是 BASELⅡ 的核心 基础法和高级法风险因素要求 数据 IRB基础法 IRB高级法 违约概率(PD) 银行提供的估计值 银行提供的估计值 违约损失率(LGD) 委员会规定的监管指标 银行提供的估计值 违约风险暴露 (EAD) 委员会规定的监管指标 银行提供的估计值 期限 (M) 委员会规定的监管指标或由各国监管当局自已决定允许采用银行提供的估计值（但不包括某些风险暴露） 银行提供的估计值 (但不包括某些风险暴露 ) 42 新协议对中国银行业的意义 • 建立全面风险管理体系 •强化风险管理基础 • 规范风险管理流程 • 提高风险管理技术 • 培育先进的风险管理文化 对于中国银行业来说， 以实施 新协议为契机， 建立全面风险管理模式 ，提高风险管理能力。 从战略层面看，系统应具备报告、（总体）计量、压力测试等功能，提供决策基础。0 商业银行风险管理建设 马栋 2023年 2月 13日 1 目录 • 商业银行风险管理与风险计量 • 风险管理与 IT系统建设 • 巴塞尔新协议简介 2 商业银行风险管理与风险计量 《 中华人民共和国商业银行法 》 本法所称的商业银行是指依照本法和 《 中华人民共和国公司法 》 设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 从执行层面看，应提供风险分析的基础（风险数据集市及其报表）、方法研究