商业银行风险培训(留存版)

　　

【正文】 票据的购买者就要承担违约所造成的损失。这样，信用卡公司就利用信用联系票据减少了信用风险。商业银行要做到风险的平衡就是要在完成巴塞尔委员会所要求的计量出风险的可能性的基础上，不是被动的仅仅通过增加风险资本准备来防范风险，而是根据巴塞尔委员会资本充足比率的要求和商业银行自身有限的资本准备主动的去调节和配置信贷资产组合，以求得风险资本的最佳配置。确定客户的资信等级的关键取决于如何制定客户资信等级评价标准。 • 信贷资产组合管理的 内容和目的 有两个方面：其一，是根据巴塞尔新资本协议的要求对商业银行的风险资产进行评级。因为， CAR是抵消潜在损失的风险所需的资本，也称为“风险资本”或“ 经济资本 ”。 • 商业银行之所以愿意为客户承担一定的损失，首先，是源于这只是一种可能性；其次，是由于客户还为商业银行带来了收益。 60 统一授信的组织 • 信贷管理部门 负责整体授信风险与单一授信风险的衔接管理，根据行务会的业务发展实施方案和风险管理部门制定的各类损失限额制定信贷资产组合配置 调整计划 ； • 根据整体风险管理要求和风险管理部门制定的评级标准建立客户资信评估中心、负责收集客户的信息等情报、对各类客户进行资信 评级 、判断其 最高债务承受额 ； • 根据行务会和风险管理部门制定的风险资本分配方案和各种损失限额要求，制定各类客户的 授信限额和银行损失承受额 ； • 根据行务会的风险偏好和业务发展计划制定单一授信 业务审查标准 ； • 根据上述工作要求对业务拓展部门的信贷管理进行指导、检查和监督； • 根据制定的客户授信限额对授信业务部门的执行情况进行 监控 。目前我国商业银行是以分行为经营单位的体制，信用风险横向的管理体制造成了金融低效率。 • 第二，社会性原则。 • 第五；强化金融监管，提高我国商业银行信用风险管理水平。 68 尚未建立起一个健康的信用社会体系 • 由于社会上普遍缺乏信用意识以及信用道德规范，使得我国商业银行风险管理的外部环境还很不完善，它直接给我国商业银行的信用风险管理带来了巨大的困难。让银行的职员产生了信用风险管理只是风险控制部门的职责的认识误区。商业银行的信用风险管理自整体授信风险管理起，经过对单一授信风险的管理环节再到整体授信风险管理止。还必须将客户在其它商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信业务一并加以考虑。因此，商业银行的资本是商业银行防范和抵御损失的最后一道防线。当事件是具有积极意义时，对风险域核心的影响就会朝着有利于风险域核心的方向发展；反之，如果事件是消极的，则对风险域核心的影响就会朝着不利于风险域核心的方向发展。 43 客户授信整体风险 • 客户授信整体风险 是指商业银行将每一个客户和所有客户汇总起来看作为一个整体，而这个整体的所有经济行为所产生的合力对商业银行信贷资产或相关业务所带来的影响和风险。 38 (三 )风险的监督 • 风险的监督 是指商业银行在授信业务的全流程中对风险因素进行全方位的检查、反映的行为过程。 SPV的购买者是信用保护的提供者，其收入就是安全性资产的利息以及 SPV发行者从信用风险对冲机构那里收取的一部分费用。如果银行的贷款并未违约，那么他从互换合约的交易对手那里就什么都得不到；如果该笔贷款发生违约的情况，那么互换合约的交易对手就要向其支付违约损失，支付的数额等于贷款的初始面值减去违约贷款在二级市场上的现值。作为回报，这种期权的出售价格应该更低。 1997年底，全球信用衍生产品未平仓合约金额只有 1700亿美元，而到了 2023年底，这一数字更是增加到了 7400亿美元。 23 模型的区别 • 第四，在信用事件的相关性方面 ，各模型具有不同的相关性结构， KMV模型和 CreditMetrics是多变量正态；麦肯锡模型是因素负载；而 CSFP信用风险附加计量模型是独立假定或与预期违约率的相关性。 • 现代信用风险度量模型 主要有 KMV模型、 CreditMetrics、麦肯锡模型和 CSFP信用风险附加计量模型等四类。 12 传统的信用风险度量方法 • ZETA评分模型 的主要内容： • ZETA信用风险模型（ ZETA Credit Risk Model）是继 Z模型后的第二代信用评分模型 ，变量由原始模型的五个增加到了 7个，适应范围更宽，对不良借款人的辨认精度也大大提高。 5 信用风险的来源 • 信用风险的来源主要分为两大类： • 第一类是借款人的履约能力出现了问题 。贷款的偿还一般通过取得经营收入、出售某项资产，或者通过其他的途径借入资金而实现。 • 模型中的 7个变量是：资产收益率、收益稳定性指标 、债务偿付能力指标、累计盈利能力指标、流动性指标、资本化程度的指标、规模指标 。 17 CreditMetrics模型 • CreditMetrics是由 1997年开发出的模型，运用 VAR框架，对贷款和非交易资产进行估价和风险计算。 • 第五，在回收率方面 ，在 KMV模型的简单形式中，回收率是不变的常数；在 CSFP信用风险附加计量模型中，损失的严重程度被凑成整数并划分为不同的频段，在频段内回收率是不变的；在 KMV模型的最新版中，回收率是随机的；在 CreditMetrics和麦肯锡模型中，回收率也是随机的。 26 利用期权对冲信用风险 • 利用期权对冲信用风险的原理 是：银行在发放贷款时，收取一种类似于贷款者资产看跌期权的出售者可以得到的报酬。 29 信用互换 • 信用互换主要有两类：总收益互换和违约互换。在这里，一项纯粹的信用互换就如同购入了一份信用保险，或者是一种多期的违约期权。 34 一个具体的例子 • 某信用卡公司为筹集资金而发行债券。及时、准确、全面地监督、反映商业银行在日常经营活动中各类情况，是风险防范的基本要求；也是及时发现风险和控制风险的必要手段。 • 现代商业银行对信用风险的研究是以客户的整体风险作为研究对象，以整个社会的经济成份和经济活动作为研究的对象；现代商业银行的信用风险管理体系也已由过去对单笔授信的管理向客户整体信用风险控制发展 由以单一客户为对象的控制向以客户所有关系网络为对象的监控发展。这时风险域核心的变化就将直接影响其偿债能力，进而构成对债权人的风险。为了防止银行违约情况的出现，商业银行需要就资本所能抵御和消化损失的能力加以判断和量化，并据此制约授信业务，确保不因信用风险的损失而导致银行的倒闭。或者说，要考虑在当前客户的资产负债比情况下，本行的市场占有率和目标占有率，所以， 客户授信限额CMCQ(Customer Maximum Credit Quota)的计算方法应该是： CMCQ=MBC—在其它银行的授信额 或者： CMCQ=MBC本行对该客户的市场目标占有率 55 商业银行在客户层面上对损失的控制 • 确定客户授信限额除了要考虑客户本身的最高债务承受额以外，还要考虑银行的 损失承受能力 。 • 在这个 全流程过程 中，从商业银行对客户进行资信评价开始，经过判断最高债务承受额、核定授信限额、审查授信业务申请、批准授信额度、核实担保抵押手续、签署授信文件、提供授信产品、信贷资产组合管理、收回贷款本息、催收不良贷款、追偿担保或处理抵押品、实施法律诉讼、打销呆账、修正授信政策、直至调整评级标准的全授信业务流程中都要贯彻统一授信管理要求，对授信风险进行识别、评价、管理和监控。 65 尚未建立科学的信用风险管理体系 • 我国商业银行的信用风险管理体系还不够健全，基础还不够坚实。 69 对策与建议 • 建立我国商业银行信用风险管理模式的原则。 对策与建议 71 Thank you very much! 72 演讲完毕，谢谢观看！ 。商业银行建立起的信用风险管理模式必须合法，不能违背宪法和其他法律法规。 • 第二，商业银行信用风险管理体制还不完善。 • 风险管理部门 负责整体授信风险的管理与防范，根据董事会的要求和风险偏好制定信用风险管理政策、授权准则和各类评级标准并在全辖范围内 组织 对客户的统一授信；根据董事会确定的容忍度及其范围内的风险资本、业务发展计划、盈利和提呆拨备计划制定授信业务和信贷资产组合的配置方案、将经济资本 分配给 各个业务拓展部门和分支机构、直至其授信业务的不同地区与行业的不同的金融产品，并分别设置损失限额；根据风险资本平衡回报率(RAROC)，针对不同金融产品的风险提出定价的指引和对各个业务部门风险调整收益的 建议 ；根据上述要求对不同的信贷管理部门政策执行情况、业务发展情况、资产组合情况、收益情况和各种损失情况进行 监控 。它代表了商业银行愿意为某一具体客户所承担的损失限额。 • CAR是在一定容忍度下吸收潜在损失所需要的资本额，这个容忍度就是银行发生违约的概率。信贷资产组合管理的目的是为了分散风险、优化授信结构、确定最佳的风险平衡组合。 • 首先，确定客户的资信等级是商业银行对客户进行整体评价、识别整体风险的基础。 39 (四 )风险的控制 • 根据风险的双向性性质， 风险控制的目的 是为了寻求风险的平衡，即损失和收益的平衡。此票据承诺，当全