商业银行风险管理2[1](编辑修改稿)
2026-02-12 15:31 本页面
【文章内容简介】 )时资金头寸管理。如果预测数与规定之间存在资金头寸缺口，从稳健的原则出发，银行应调剂资金弥补缺口，以应付难以预测的紧急流动性求。更重要的是，银行资金管理人员的任务在于使每日形响准备金的重大交易按预期执行，避免出现完全意外的结果，使银行措手不及。资金管理人员要与重要客户经常保持密切联系，从多方面、多层次了解其业务发展，分析其每日资金变情况，进而认识其资金运动规律。银行资金管理人员应对本行的大额存款账户、有价证券、业拆借、央行借款、各项贷款等有关情况充分了解，根据每周 (日)的准备金状况，采取必要的措施进行调整，以满足准备金的目标值。 (二 )周期性流动性需求的确定和管理 流动性动态特征要求，是流动性资源适应流动性需求在一定时期内的变化。银行资金管理人员除了对每周 (日 )资金头寸进行预测和管理外，还应根据一段时期的资金运动规律和展趋势，综合多种影响因素来预测某一周期内流动性需求状况，从而确定相应的调整对策。影响银行周期性流动性需求的因素有 :一是季节性变化影响存款解付和贷款要求，如客户需要季节性集中购买原材料投人生产，就会导致存款下降和贷款需求增加。二是大额存款户和大额贷款户的短期资金安排影响流动性需求，特别是当客户的业务波动无规律时，会使银行的流动性需求具有较强的随机性。三是国家经济政策和货币政策导向的影响。例如，当前我国鼓励居民消费，在居民购房、购车等大宗消费趋热时，存款总额中稳定性强的储蓄存款会大量转化为稳定性较弱的对公存款，加上消费贷款和生产性贷款需求上升，银行流动性需求也会增加。 (三 )趋势性流动性需求和管理 趋势性流动性需求反映末来较长时期内的流动性需求。即在一定经济环境中进行下一年乃至五年以上的经济预测，合理估计长时期内资金来源和资金运用尤其是存款和贷款的变动趋势，客观确定和切实满足流动性需求。在高速发展的经济环境中，贷款和投资需求增长快于存款增长，银行流动性需求增长较快，需要采取相应措施增加流动性资源来为贷款扩张提供资金 。在稳定发展环境中，存款和其他资金来源稳定增长，贷款增长较少或基本不变，出现流动性过剩，需要银行进行更充分的投资 。而在经济紧缩或萧条时期，由于存款数量增速趋缓甚至下降，加之不良资产增加，贷款回笼不畅，银行的流动性压力将加大。 (四 )充分发挥银行职能，努力为转制企业转制提供多功能服务 各行应成立企业转制试点工作领导小组，由主管行长任组长，信贷、信息等部门负责人参加，积极搜集企业转制中出现的新情况、新问题 。做好调查研究工作，按照“一厂一制、一厂一策”的原则，努力为各种不同形式、不同情况的转制企业提供服务。一是坚持分类指导，强化资金管理 。二是出谋献策，帮助企业完善内部管理，加强资金管理，做好企业转制后及转制过程中产、供、销、财务、经营效益等方面的调查，帮助企业分析市场动态、预测市场趋势，通过咨询、中介等业务活动，当好转制企业的得力向导，提供准确、及时的信息服务。贷款行应按照 《 担保法 )的规定，为转制企业的所有产权重新办理抵押。为进一步支持企业转制，凡转制企业清还银行贷款和借还银行贷款及债券的资金，原则上用于老企业转制后新生企业的资金需要，并根据银行资金投人予以扶持，为促进转制企业生产经营正常进行，促进国民经济持续、快速、健康发展，发挥银行应有的作用。 三 、 我国商业银行流动性计划的满足及综合评价 商业银行在确定了流动性计划后，应选择和安排合适的流动性资源。进取型 的管理方法只要求负债成本不高于运用其投资所产生的盈利，就尽可能多地运用负债类流动性资源，而不愿因收缩资产放弃预期收益。 保守型 管理方法则平时很少或不使用负债类流动性资源，而留待急需时使用。我国商业银行应采取折衷的管理方法较好，即根据实际情况综合运用资产类和负债类流动性资源。当然，银行还需考虑一般应采用成本最低的流动性资产形式。另外，银行应进行必要的利率预测，当预期未来利率上升时，银行将倾向于发行金融债券、长期借款等形式筹资 。当预期利率下降时，银行多考虑使用同业拆人、央行借款、转贴现等短期形式筹资。以上方法均综合考虑银行的流动性和盈利性的协调。 商业银行的现金资产有四种形态，即库存现金、在中央银行的存款准备金、存放同业和在途资金。现金资产是银行的非盈利资产，一般说来本会给银行带来收入，从这个意义上说，银行保留现金资产意味着大的机会成本。 （一）现金资产管理的原则 1．存量适度原则 存量迈度原则是指公一定时期内银行必须将现金资产，保持在 —个适度规模上。这里的适度规模是指银行以最低的机会成本满足经传活动对流动性的需求所需要的现金资产的规模。因为现金资产是银行的非盈利资产、如果存量过大，势必造成银行资产的浪费，加大机会成本，降低资产收益率；如果存量过小，又会加大银行的流动件风险，影响银行信誉甚至危及银行安全。只有保持存量适度原则，才符合银行经营方针的要求。 2．适时调剂流量的原则。 适时调剂流量的原则是指银行必须根据业务活动中资金流量的变化，及时调节现金资产的规模。在一定时期内，若资金流入大于资金流出，会增加现金资产存量；反之，资金流出大于资金流入，又会减少现金资产存量。现金资产管理必须根据银行资金流出入的变化及时调整现金资产流量，当资金流人量大于流出量时，就要通过增加贷款或投资资产的数量，减少现金资产存量；反之，当资金流出量大于资金流入量、导致现金资产存量
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