【导读】1.PREAMBLE:. RiskManagement:
【正文】 场而不需受债务路线影响。 因此，信贷的路线现在向 小借款人 （一级二借款人）开放。由于保证金水平下降，银行无法吸收贷款水平损失。 目前已经很少大力发展可确认和计量风险的方法。 大部分的银行已经开发了其借款人的内部评级系统，但一直对最终的评级和资产分类等微调评级制度很少有研究。 各 行业特有的风险也不公开地确定和评估 ，而是 有规律的收集数据。在业内，区域贷款和工业贷款，通过被提供的一个数据可以洞察到未来的进程。 一个更好的和有效的战略信用风险管理进程是一个更好管理投资信用风险的途径 。除了以上风 险模型的细节问题，面临挑战的还有在银行开放更透明的制度下准备和接受改善信贷风险管理，以求迅速地改变市场，经营更有效的方法并满足市场需求和增加股份持有人的能力。 在印度商业银行有一个特别是鉴于需要的战略方针为信用风险管理软件 。 （ 1） 不良资产水平较高的全球基准比较 （ 2） 印度储备银行是关于规定股息分销的银行 （ 3） 经修订的国家行动纲领的水平和 CAR 规范 （ 4） 新巴塞尔资本协定（巴塞尔二）革命 根据 ICRA公司的调查研究报告，印度的银行一审计年的估计资不良资产比例已从 2020年的 %上升至 2020 年的 %.在这些全球化的银行 里，总的估计不良资产比例在 2020审计年内降低了 %个百分点。而净不良资产比例已有从 2020年的 %下降至 2020 年的 %。而与之相反的是，印度的银行的净不良资产比例在 2020 年的审计年内仅仅降低了 %个百分点。在未来，印度这些银行总的将放在商业和农业领域的投资会在 8,00， 000千万卢比。其中，约为 75,000 千万卢比，总投资的 %将会是坏账和呆账。整个印度银行业各类投资不良资产规模已有 1,00， 000 千万卢比，占了整个印度年 GDP 的 6%。 印度银行（央行）目前已经宣布任何银行 将不得支付超过 %的红利。而且他还进一步提出，只有银行的不良资产比例小于 3%，同时拥有充足的存款，准备金率在过去两年当中超过 11%才有资格在没有得到印度银行允许下发放红利。这一措施将有助于加强印度国内银行的资产平衡率。这些银行必须提供他们利润的完备信息证明以使净不良资产比例降低到 3%以下。 资产不良率（ NPA） 是信贷风险的首要指标，而资金充分率 (CAR)是另一项重要指标。CAR 被认为是重要指标是因为它是平衡信贷流失的重要指标，它必须达到由印度银行规定的 9%比例。从国际上各类不断完善以确保银行透明度 越来越高的方法来看，由 2020 年 3月 31 日决定在年底将采用“ 90 天或以上”定为资产不良率的衡量方法。 新巴塞尔资本适足公约将在 2020年底开始生效，所有的银行监督机构将纳入该体系内。包括国内银行，国际银行业将在未来数十年内纳入其中。作为印度银行体系监管者的印度银行已经对该加强管理体系表现出的浓厚的兴趣，而一些私人银行也已经积极回应，并希望能够通过以国际上最好的方法来更好的衡量他们自身。 信贷风险管理（ CRM）的动态： 从世界范围来看，信用风险已被证明是金融机构面临的所有风险中最至关重要的。 1984年前 新英格兰存在 62 个银行， 1989年至 1992 年不到 58 个， 从 新英格兰的银行倒闭的研究发现，银行贷款及垫款没有得到及时偿还。 这标志着信贷风险管理中的作用，因此，它构成了目前的研究分析的基础。 研究人员和风险管理从业人员不断试图改善目前的技术，最近几年，在艺术和信用风险计量和管理科学方面取得了巨大进步。 在这领域的进展已导致许多形式的信贷风险管理的传统限制，以及当前国际清算银行（ BIS）监管模式的局限性。 即使在实行定期微调信贷政策或简化信贷程序的银行，要正确识别风险、集中财力并进行量化的风险程度，确定多样化的机会 ，平衡其投资组合中风险回报所占的比例等等对于风险管理者来讲仍然是一个极大的挑战！ 这两个不同的信用风险管理方面可以很容易地被识别，即预防和治疗措施。预防措施包括风险评估，风险计量和风险定价，早期预警系统为挑选未来默认的早期信号和更好的信贷资产组合多样化。 另一方面，治疗措施的目标是尽量通过这些步骤，例如证券，金融衍生工具交易，风险共担，执法等来减少贷款损失。 人们普遍认为，一盎司的预防胜过一磅的治疗。因此，研究的重点是在与新巴塞尔资本协议规定的规范调整的预防措施。 这项研究还指出两个影响银行信贷风险管理实践的基 础产业的发展情况 —— 新巴塞尔资本协定与风险性监管。 除了强调巴塞尔协议新形势下的信贷风险管理规定的突出特点外，还企图印度银行专业人员根据协议编纂各种应对建议。 同样，印度储备银行提出了基于被检查风险的监管（ RBS），以掌握其方向和执行问题。 研究目标： 本研究试图实现以下目标： 1． 分析商业银行不良资产在印度的趋势。 2． 分析在后自由化时期，信贷资产组合多样化的趋势。 3． 公共部门银行的不良资产与私人银行的多元化投资组合之间的关系研究。 4． 剖析和分析公共部门对私营部门的集中风险。 5． 评价公共部门银行相对于私人银行的信贷风 险管理措施。 6． 审查新巴塞尔资本协定规范及其对印度商业银行的信用风险管理做法可能产生的影响。 7． 审查基于风险的监管，加强对银行信贷风险管理做法方面的作用。 8． 建议改善印度商业银行实行信贷风险管理的的措施梗概。 2. 不良资产问题 简介： 在 90 年代初， Liberlization 与全球化政府对印度金融部门抛出了许多挑战。除其他事项外，银行分别设置其国际标准和全球性企业的会计标准。 他们有对其的早餐负债表重新审视，并基于 Narasimhan 监管 委员会建议来严格分析确认收入的审慎监管，和用规范的角度来看待他们的供应。 贷 款和垫款作为银行资产总额在银行的净盈利和利润上发挥着重要组成部分的作用。并在银行的总资产份额形式上上升 60%以上，因此它是银行体系的骨干。银行贷款非常重要就在于它有可能帮该国的农业，工业和商业活动提供资助。银行体系的实力和稳健主要取决于有关贷款的健康。换句话说，资产质量的提高是加强对银行工作和改善其财政状况的根本。 预计 2020年至 2020 年的国家行动纲领突出说明国内大多数国家的公共部门银行完全出局。 国家行动纲领是对银行业的必然负担。 因此，一家印度已发展到处理不良资产和不良资产的管理水平保持在公差后期的银行 的成功取决于印度的一些体制机制，方法和出现的法律规定的紧缩。也许更重要的是，不良资产的有效管理要求在银行开立适当的内部制衡制度。 在此背景下，这一章是为了给印度银行业对其他国家不良资产的趋势纲要和突出不良资产管理的重要性。国家行动纲领是一个先进的地方利益或本金（在定期贷款情况下），或依然为 90 天分期偿还款项（新规范至 2020 年 3 月 30 日起生效）或更长时间未付。 国家行动纲领 的趋势 程度 ： 这项研究是使用印度储备银行的报告（年度财务报告），信息 /从银行及银行官员讨论获得的数据来进行的。从卡尔，国家行动纲领 和在所预定银行的回收率来评估评估其相对位置，以确定公共部门银行和被仔细阅读的私人银行的国家行动纲领的水平。 表 列出了公共部门银行和私人银行的不良资产的贷款比率水平。不同银行的国际行动纲领的不良资产分析表明，公共部门银行在 1993— 94 年期间持有较大的国际行动纲领的份额，并在 2020 年逐步降至 %。相反，私营部门银行表明波动起薪点为 199495 年的%上升至 1998 年的 %，到 202003 年度下降至 %。 国际上国家行动纲领水平的比较： 印度的银行体系相对于那些国家 ，特别是发达经济体的其他国家的贷款水平问题的比较，更何况在我国金融业对外开放方面。 可对于像美国，日本，香港，韩国，台湾，马来西亚等国在银行体系的不良资产水平方面的数据显示， 199394 年期间介于 1%至 %，在199495 年度为 %至 %，相对于 2020 年 %，印度银行为 %3%，今年为 %和 14%。 例如， 199495 年间，日本的国家行动纲领级别，总贷款的 %在其本国， %在香港， %在泰国， %在印度尼西亚， %在马来西亚，而印度的相应数字是非常高 的，占 %。 据 安永会计师事务所指出印度的银行不良资产的实际水平约为 400 亿美元，远高出政府 亿美元。这种差异主要是在于国家行动纲领，其次是印度和世界其他地区的会计差异。此外，安永会计事务所还指出，印度的会计准则都低于发达经济体。当然，考虑到印度约 4700 亿美元的国内生产总值，国家行动纲领约 8%的国内生产总值，较许多亚洲经济大国的好，所以印度银行的逾期贷款也有更进一步的扩大趋势。在一个总体水平上，中国的国家行动纲领是 GDP 的 45%左右，而日本是 28%左右，马来西亚的国家行动纲领的水平大约为 42%。在 2020 至 2020 年间，亚洲的国家行动纲领的比例从 万亿美元增加到 2 万亿美元，增加了 33%。它占亚洲国家的国内生产总值的 29%。由于按照安永以及 2020年亚洲自行处理不良贷款的报告，全球经济放缓和政府方面等问题，增加了国家行动纲领的相关问题。然而，从积极的角度来看，印度的条例对证券化与金融资产重组以及安全利益执法行动是向正确的方向迈出的一步。这个条例有助于银行通过良好的业务集中来消除不良贷款业务。 印度国家行动纲领的原因： 在突出的秩序下， 印度储备银行内部进行的研究表明，有以下因素造成了不良资 产的产生。 内部因素： *挪用资金 展开 /多元化 /现代化 以新项目 帮助推动副关注 *时间 /成本在项目实施阶段溢出 *企业（产品，市场营销等）亏损 *低效率的管理 *松弛信贷管理和监管 *不适当的技术 /技术问题 *缺乏共同贷款人之间的协调。 外部因素： *经济衰退 *输入 /电力短缺 *价格升级 *汇率波动 *意外事故和自然灾害等 *改变政府政策的海关 /进口税，污染控制命令等 。 结论： 资产质量是重要参数的基础之一，它是基于按照规定和市民评估的银行表现来的。一些地区的印度银行确定了更好的国家 行动计划，例如像信贷风险管理，特别调查审计，通过谈判解决，内部检查和早期的国家行动计划系统等。 3. 管理信贷风险 以积极的态度 简介 无论是预期风险还是突发事件都可能对银行的资本或收益产生不利影响，预期损失是由借款人承担，由于信贷质量的变化造成的拖欠数额预计会被丢失，他是通过风险溢价和储备产品收入来采取适当的定价。鉴于个别接触和整个组合帐户意想不到的损失是完全有银行本身承担的，因此要采取资本照顾。 银行面临的是金融和非金融风险，即 信贷，市场，利率，外汇，流动性，股票价格，法律，法规，信誉，经营等。这 些风险是高度相互依存以及可影响一个范围内的其他风险类别产生后果的事件之一。因此，银行的高层管理人员应该相当重视提高能力，识别，计量，监测和控制承担风险的整体水平。 信用风险 银行面临的主要风险是信贷风险。因此，各大银行必须衡量，管理和接受的是信用风险或违约风险。它取决于借款人的贷款还款的不确定性。对于在商业银行的大多数人来说，贷款代表着工业的心脏。在大多数银行持有贷款支配资产，并产生经营收入的最大份额。且大多数贷款是银行的重要资产组合，它包括总资产额的 50%至 70%。
鄂ICP备17016276号-1