商业银行风险管理简介-资料下载页

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【正文】 查，有利于信贷人员、审贷人员、贷审委成员多角度揭示贷款 风险点，进一步固化了“集体决策、个人负责、权力制衡”的风险防范体系。 这种最佳模式的特点在于：从风险控制角度来实行全面的审贷分离，但又要保证内部沟通 渠道的畅通，并及时全面系统地进行内部检查和稽核。 董事会负责对信用风险战略和重要政策的审批和定期审查。董事会应该定期评估及修正战 略目标，以确保在长期、变动的经济周期下，该战略能够与银行风险偏好和生存能力相一致。 董事会应该确保它能够定期收到一份报告，内容包括现有信贷活动审查，以及关于由于经济变坏和压力下可能的贷款恶化所导致的潜在损失额。报告至少应包含信贷 活动的目标市场，业绩情况和信贷质量。银行应该拥有独立的信用风险委员会，帮助董事会管理全行的信用风险。 信用风险委员会集合了在信贷和风险管理方面具有经验的人员，他们在管理不同信贷业务 因素方面有专项技能。该委员会应该负责向董事会解释银行需要考虑的问题和重要方面，以 及解决这些问题的方法。管理资源吧（ ），海量管理资源免费下载 ！ 管理资源吧管理人自己的下载网站 ****银行－信贷课件与电子化培训项目 商业银行风险管理简介 由独立于业务部门的人员进行的内部信贷审查，基于诸如财务报表、信用分析和抵押品评 价的文件做出评价，对单笔贷款以及组合总体质量提供了重要的、无偏见的评价。该 审查评估了总体信贷审批和评价流程，确定了内部评级的准确性，也判断出客户经理是否进行了适当的单笔贷款监控。 中国商业银行的信贷管理组织架构目前大多处于分散管理型阶段或是分散管理型向集中管 理型过渡的阶段，这是经过一定时期的发展与演变所形成的，有其存在的合理性。因此，在推行信贷管理组织架构改革时，不可能一蹴而就，立即达到“水平管理型”。而是应该以原有的架构为基础，兼顾“先进性”与“可操作性”原则，采取分步走的方法，先向集中管理型靠拢，并配以相应的信贷政策、流程、信用风险管理工具及信息系统，等到内外部条件成熟后 再向水平管理型过渡，利用若干年逐步达到国际先进水平。这样做的目的在于：在改革与调整的过程中，兼顾业务发展，避免因组织机构的调整对信贷业务的发展带来任何不利的影响，造成欲速而不达的局面，确保信贷管理组织架构的调整能够从真正意义上提高信贷管理水平。 信用风险管理流程 信贷流程是贯彻信贷政策，联系信用风险管理工具与信息系统，最终实现信贷业务成果的 载体。因此，引入新的信用风险管理工具与系统，执行新的信贷政策，运行新的信贷管理组织架构，必然需要在现有的信贷业务流程基础上进行优化或重组。 流程的优化或 重组应面向客户与面向风险。这里的客户既包括对外的客户，同时也包括某 一特定流程所服务的内部客户。流程应尽可能地提高客户满意度，这里的客户满意度代表流程的“质量”。同时信贷业务流程又必须确保信用风险能够得到有效的控制，因此需要设立一些监控点，包括由不同级别的人员构成的审批环节、复核与检查环节等。此外，流程的设计还存在着与“质量”和“风险”相矛盾的一面，即“时间”与“成本”。例如，在信贷审批过程中， 信贷审批环节设置过多，固然能够更好地控制风险，但可能会造成流程耗费时间的增加与成本的上升。 为了能够平衡时间、 成本、质量与风险这四者之间的关系，需要在流程中充分利用好模型 工具与信息系统。例如，基于模型的结果，对于不同风险的贷款合理地设置不同的审批路径。 此外，一部分信贷决策规则与控制点可以固化在信息系统中，由其自动实现，这样做也能够在风险得到有效控制的前提下大大简化工作程序，提高客户满意度。 管理资源吧（ ），海量管理资源免费下载 ！ 管理资源吧管理人自己的下载网站 ****银行－信贷课件与电子化培训项目 商业银行风险管理简介 银行业务流程再造是对过去经营管理流程根本性、彻底的重新思考和重新设计，而不是枝 节的、表面的改良；是对银行经营管理效能的质的改变。因此，在银行信贷 流程再造过程中 ， 对信贷经营管理理念、信贷组织结构、运作机制和业务手段等都要进行革命性变革。现在国际银行业信贷流程再造的主要发展取向是： 1. 信贷流程再造要有利于信贷资产质量的提高 银行信贷业务流程再造是商业银行日常信贷业务再规划的战略过程，其目的在于通过相关 业务的添加、分拆、转移、退出或融合等，抓住不断变化的市场机会，发展更具潜力的业务， 为银行增加经济收益。在国际商业银行由小型化向大型化银行转变的过程中，商业银行信贷流程的再造特征是把资产作为银行经营的最重要的资源，放在经营管理的核心位置，以 资产优化为主导，在组织结构调整中突出了市场风险防范及资本市场运作和管理水平等内容，从而建立起适应市场变化需要的新的商业银行信贷业务组织结构。 2. 信贷流程再造要考虑有利于银行产品的整体营销 在银行信贷流程再造时，要将功能设置、产品设置和面向客户设置相衔接，要有利于产品 的整体营销：一是按照整体营销的要求设置信贷组织管理机构，要明确，信贷机构也是营销机构，不过营销的是信贷产品而已，因此，信贷管理机构的设置要有利于与营销机构的衔接，要贴近市场，随时根据市场的需求改进信贷营销和管理工作；二是信贷产品要不断创新 ，信贷组织管理机构要不断根据市场需要，创新信贷产品，开展有针对性的产品营销，面对客户的基础是提供满足客户需求的产品和服务。三是信贷组织管理部门要对信贷营销部门开展及时的行业指导和企业指导，开展行业和产业分析，加强对全国投资政策的研究，制订本单位行业政策和企业投向，指导全行信贷营销人员开展信贷营销活动。 3. 信贷流程再造要以信贷信息管理的科学化为前提 未来的银行既不是劳动密集型产业，也不是资金密集型产业，而是信息、知识密集型产业。 信贷流程再造的基础环节是实现信息管理的科学化，建立中央数据库，实现业务信息 的收集、 整理和共享，建立新的面向市场和客户的信息管理体系，每一级别人员可以根据各自权限，进入数据库，获取业务相关信息，相应加快业务处理速度，减少部门交叉衔接，缩短上下级距离，从而为业务流程重组和组织管理扁平化提供技术上的支持。因此，信息流的科学化是商业银行实现信息流管理的科学化，建立新型高效、反应灵活的业务管理体系。顺应信息化社会的发展规律，提高工作效率，加快反应速度，支持一线部门为客户提供快捷高效的服务。 管理资源吧（ ），海量管理资源免费下载 ！ 管理资源吧管理人自己的下载网站 ****银行－信贷课件与电子化培训项目 商业银行风险管理简介 信用风险 分析工具 一、数据与模型 内部评级模型是巴塞尔新资本协议提出的信用风险计量与管理工具，因此，国内商业银行 也趋之若鹜。然而考虑到国内商业银行的特殊性，在建设与使用模型时，必须结合自身的情况， 寻求符合自身实际情况的方式与方法。 首先，由于国内银行的数据数量与质量普遍不容乐观，因此需要慎重地考虑模型建设的方 法。例如，可以先从主观模型（如主观评分卡）入手，到专家经验模型再到数量统计模型。这是因为，自建专家经验模型只需要少量的数据，调节一个外部模型至少需要有 500 个具有代表性的客户 /贷款数据，其中包括 100 个具有代表性的客户 /违约数据，而自建一个数量统计模型至少需要 10 倍之多的数据。另外，一个银行若选取的是外部模型，其建立的数据样本应该与银行有相似性。而发达国家银行能够直接或较容易的运用外部评级模型，而这些模型并不完全适合于国内的商业银行。所以选择可调的模型，利用银行的内部数据进行调整是较为可行的做法。同时，国内商业银行尝试自建模型也可以作为补充。 其次，在模型的应用过程中也应充分考虑国内的实际情况。一线业务人员的信用风险意识、 对于模型的接受程度、财务数据的真实性等等，都会对于模型的使用有一定的影响。 因此，这就需要对模型采取比较灵活的使用方法。例如，将模型评级的决定权授予客户经理还是信贷分析或是信贷审批人员，对于模型输入信息的复核与把关，评级结果的修改与推翻等相关规定都需要反复平衡、慎重考虑，做到既能保证模型运用的严肃性，同时也不会影响业务开展的灵活性。 二、组合管理概念与工具 信贷组合管理作为信用风险管理的一个重要分析工具，已经为国际领先银行所普遍采用 ， 绝大多数的国际领先银行设有专门的信贷组合管理职能部门，并采取积极的组合管理方法与手段，通过信贷资产的出售、证券化、信用衍生产品交易等来降低经济 资本与监管资本需求，降低资产规模，提高经济增加值与股东价值。 对于目前国内的商业银行来说，信贷组合管理还属于比较新的概念，而且国内商业银行所 面对的外部市场环境也与发达国家银行有很大的不同，尚不具备进行积极的组合管理的条件。因此，目前对于国内商业银行来说，引入信贷组合管理概念与工具的重点在于组合限额的控制与管理。 管理资源吧（ ），海量管理资源免费下载 ！ 管理资源吧管理人自己的下载网站 ****银行－信贷课件与电子化培训项目 商业银行风险管理简介 1. 在银行的年度预算中确定组合集中限额，即组合集中度限额＝银行可接受的损失 /损失 率，并根据借贷环境的变化和银行政策的变化适时做出调整。 2. 在组合集中度限额确定后，进行组合集中度细分，通常有产品集中度限额、行业集中度 限额、地区集中度限额、抵押品集中度限额、评级集中度限额、债项期限集中度限额等。每个维度的集中度限额总额等于组合集中度限额。 3. 组合限额的使用应与流程紧密联系在一起，只有这样才能确保组合管理落到实处。例如 ， 在信贷审批环节、放款环节检查组合限额情况，在临近限额时采取特殊的贷款申报与审批程序等。 4. 此外，还需要开发完整的组合报表体系来支持组合管理，以便银行能够基于 自身的业务 目标与风险偏好制定信贷组合规划，进行组合风险与绩效分析，确保信贷业务计划的贯彻与实施。 三、信用风险绩效管理体系 建立完善的信用风险绩效管理体系是建设信用风险体系，全面提升银行的信用风险管理水 平必不可少，但往往也是容易被忽视的一项工作。建立风险绩效考核体系（ RAPM）是确保商业银行信用风险管理体系得以真正实施的重要保证，因为传统的绩效考核体系是以业务或财务指标为基础的，未考虑风险因素。如果减去风险成本，现在许多国内银行的利润实际上是负的。所以银行要将追求收益和风险平衡关系的经营目标真正落实到 分支机构和个人，必须建立其包含收益和风险在内的风险绩效考核体系。 信用风险调整资本收益率（ RAROC）可用于以下目的： 1．对现有信用风险 /收益进行统一衡量； 2．作为贷款定价的基础； 3．协助资本分配计划过程。 当然，建立风险绩效考核体系是有一定前提条件的，即：资金转移定价体系、信用风险衡 量体系和经济资本分配体系。而这些指标的计算只有在信用风险分析工具、流程和系统完全实施后才可以进行。由此也可以看出，信用风险管理体系的建设本身并不是一项孤立的工作，信用风险管理水平的提高还有赖于商业银行在除信用 风险管理以外其它领域管理水平的不断提高，如管理会计、资金管理、作业成本管理、客户管理等。 信用风险管理信息系统 信息系统在现代商业银行经营中已经扮演着越来越重要的角色，巴塞尔新资本协议中信用 风险内部评级法的实施本身对银行的信息系统建设也提出了很高的要求。 管理资源吧（ ），海量管理资源免费下载 ！ 管理资源吧管理人自己的下载网站 ****银行－信贷课件与电子化培训项目 商业银行风险管理简介 支持整体信用风险管理体系所需要的不仅仅是信贷决策支持系统，同时还包括信贷业务系 统，而且应将两者有机地结合起来。信用风险管理解决方案的总体技术架构需要覆盖银行信贷业务操作 和信用风险管理的全部业务需求。总体而言，业务需求可以分为信用风险识别、信用风险衡量、信用风险监控与决策以及信贷工作流程管理四个部分： 1. 信用风险识别需要确定、分析、收集和积累与信用风险相关的风险要素和风险要素数据 ， 其解决方案包括数据管理方案与信贷信息数据仓库； 2. 信用风险衡量的主要内容是使用信用风险衡量模型的建立工具，确定信用风险的衡量方 式，其解决方案包括信用风险分析工具与信贷信息数据仓库； 3. 信用风险监控是将信用风险衡量技术运用到信贷业务管理和信用风险管理中，辅助信贷 审批及进行 信用风险决策，其解决方案包括信贷业务管理系统、 OLAP 数据查询工具； 4. 信贷工作流程管理则是实现信贷业务和风险的业务操作及业务管理的电子化，促进和提 高信贷业务效率，同时整合信用风险监控以提供信用风险识别和规避能力，其解决方案包括信贷业务管理系统与信贷信息数据仓库。 信贷文化和培训 一、建立良好的信贷文化 信贷文化是指银行管理层倡导的并在长期的信贷业务实践中逐步形成的，被广大信贷人员 接受和认可的信贷质量意识、风险意识、行为规范意识、市场营销意识等价值理念以及信贷流程、信贷政策、程序 和制度等主流习惯和做法的总和。信贷文化不仅反映了信贷管理的规章制度本身，而且反映了信贷管理规章制度所显示的管理思想和渗透到信贷人员的行为意识，是信贷管理硬性手段和软性手段的统一。 信贷文化的建设应该贯穿于跟进巴塞尔新资本协议的整个过程。从过去信用风险管