商业银行风险培训-资料下载页

　　

【正文】 限额是通过商业银行分配至各个业务部门或分支机构的经济资本在客户层面上继续分配的结果。也就是说商业银行分配给各个业务部门的经济资本，再继续分配至该部门所承办的不同地区、行业的不同的金融产品，直至每一个授信客户。 56 统一授信 • 统一授信 是从组织管理的角度来说明商业银行是如何进行信用风险管理的。主要包括四个方面的内容：统一授信的内涵、统一授信的运行机制、统一授信的组织和统一授信的管理要求。 57 授信管理的内涵 • 商业银行实施统一授信，其内涵主要是强调四个统一： • 授信主体的统一 要求商业银行作为一个整体，内部不同的业务部门、不同的分支机构不能独立自主，以本部门的利益或本机构的特殊性为理由游离于银行整体之外。 • 授信客体的统一 要求商业银行将客户作为一个整体，无论一个自然人成立多少间互无法律关系的公司、或是一间有若干层次的集团公司，商业银行都应该将他们放在一起加以考察，严防客户利用法律的空隙通过不同的公司套取超过其自身债务承受能力的授信。 • 授信风险标准的统一 要求商业银行无论是总分行、还是不同的业务部门，必须用一个标准对客户的授信风险进行识别和评价。 • 授信业务管理的统一 是要求商业银行对内部不同的职能管理部门、不同金融产品的经营部门和不同地域的分支机构按照信用风险管理要求实施统一管理。 58 统一授信的运行机制 • 统一授信是商业银行信用风险管理体制和制度的重要组成部分。它要求这一运行机制从授信源头开始，贯穿于授信业务流程的全过程。商业银行的信用风险管理自整体授信风险管理起，经过对单一授信风险的管理环节再到整体授信风险管理止。 • 在这个 全流程过程 中，从商业银行对客户进行资信评价开始，经过判断最高债务承受额、核定授信限额、审查授信业务申请、批准授信额度、核实担保抵押手续、签署授信文件、提供授信产品、信贷资产组合管理、收回贷款本息、催收不良贷款、追偿担保或处理抵押品、实施法律诉讼、打销呆账、修正授信政策、直至调整评级标准的全授信业务流程中都要贯彻统一授信管理要求，对授信风险进行识别、评价、管理和监控。 59 统一授信的组织 • 统一授信的组织强调对商业银行内部不同职能的部门要按照信用风险管理的要求，区分不同的管理层次、对整体授信风险和单一授信风险实施统一的组织管理。 • 风险管理部门 负责整体授信风险的管理与防范，根据董事会的要求和风险偏好制定信用风险管理政策、授权准则和各类评级标准并在全辖范围内 组织 对客户的统一授信；根据董事会确定的容忍度及其范围内的风险资本、业务发展计划、盈利和提呆拨备计划制定授信业务和信贷资产组合的配置方案、将经济资本 分配给 各个业务拓展部门和分支机构、直至其授信业务的不同地区与行业的不同的金融产品，并分别设置损失限额；根据风险资本平衡回报率(RAROC)，针对不同金融产品的风险提出定价的指引和对各个业务部门风险调整收益的 建议 ；根据上述要求对不同的信贷管理部门政策执行情况、业务发展情况、资产组合情况、收益情况和各种损失情况进行 监控 。 60 统一授信的组织 • 信贷管理部门 负责整体授信风险与单一授信风险的衔接管理，根据行务会的业务发展实施方案和风险管理部门制定的各类损失限额制定信贷资产组合配置 调整计划 ； • 根据整体风险管理要求和风险管理部门制定的评级标准建立客户资信评估中心、负责收集客户的信息等情报、对各类客户进行资信 评级 、判断其 最高债务承受额 ； • 根据行务会和风险管理部门制定的风险资本分配方案和各种损失限额要求，制定各类客户的 授信限额和银行损失承受额 ； • 根据行务会的风险偏好和业务发展计划制定单一授信 业务审查标准 ； • 根据上述工作要求对业务拓展部门的信贷管理进行指导、检查和监督； • 根据制定的客户授信限额对授信业务部门的执行情况进行 监控 。 61 统一授信的组织 • 授信业务拓展部门 负责单一授信风险管理工作，根据董事会和行务会的授信业务发展计划和风险管理政策调整客户结构、争揽优质客户和业务，收集客户的信息并传递给客户资信评估中心；根据信贷管理部门核定的客户授信限额、银行损失承受额和单一授信业务审查标准自行决定对各类客户的授信额度，并严格遵守。 62 统一授信的管理 • 统一授信的管理强调凡是与信用风险有关的各个职能部门必须严格按照本部门的职能履行其职责。 • 授信业务拓展部门只负责客户信息材料的收集整理和传送；信贷管理部门负责对客户的资信等级进行评价；对客户资信及风险的评价在全行范围内实行统一的标准；客户信息在全行范围内共享。 • 商业银行在全系统范围内对客户实行统一控制和管理，通过动态监控、及时跟踪了解客户的资信、经营、负债等变化情况，确保授信业务控制在授信限额和商业银行损失承受额以内。 63 我国商业银行信用风险管理存在的主要问题 • 自上个世纪 90年代开始，我国的银行业就陆续开始尝试着建立“统一授信，审贷分离，分级审批，责任明确”的授信管理体制，后来义逐步引进了客户信用评级体系和贷款风险分类制度，在信用风险管理上取得了一定的成绩，但从当前的实际情况来看，我国商业银行在信用风险管理的理念、技术、体制等方面都存在着不足之处。 64 尚未形成正确的信用风险管理的理念 • 目前我国商业银行依法、合规经营意识薄弱，信用风险管理理念陈旧，已不能适应新时期业务的高速发展及风险环境复杂的需要。突出地表现为： • 第一，对银行业发展与信用风险管理的关系认识不够充分。过分地、片面地追求银行业务的发展壮大，不注重资产的质量与盈利水平，忽视信用风险管理，而且在考察银行业绩时也基本上依据业务的发展为标准。 • 第二，对银行发展的眼前利益与长远目标的协调认识不够充分。目前我国的商业银行漠视风险，片面地扩大贷款规模；通过扩大“分母”来稀释不良资产率，这种疏于信用风险管理的贷款规模的扩大可能会增加商业银行的不良资产。 • 第三，信用风险管理的意识在全行职员中和银行经营管理的全过程中贯彻得不够充分。让银行的职员产生了信用风险管理只是风险控制部门的职责的认识误区。 65 尚未建立科学的信用风险管理体系 • 我国商业银行的信用风险管理体系还不够健全，基础还不够坚实。 • 第一，我国商业银行的公司治理结构还不完善、治理架构不健全，决策执行体系构造不合理；监督机构有效性不足，从而使得我阔商业银行信用风险管理基础薄弱。 • 第二，商业银行信用风险管理体制还不完善。目前我国商业银行是以分行为经营单位的体制，信用风险横向的管理体制造成了金融低效率。 • 第三，国内商业银行的内部激励约束机制还不完善。 • 第四，信用风险管理和内部控制体系还不完善。风险管理及内控制度缺乏科学性、系统性和计划性。 • 第五，我国商业银行还缺乏一批复合型、专家型的金融风险管理的人才队伍。 66 尚未建立完善的商业银行信息系统 • 随着信用时代的到来，信息科学在银行业的应用取得了长足的进展。但是由于我国商业银行在信息系统开发上缺乏前瞻性和不连续性，造成信息之间冗余，数据之间的一致性较差。基础数据的不统一和准确性不足严重阻滞了商业银行的信用风险管理水平的提高。这使得即便是简单的分析工具也由于数据的质量问题，导致分析的结果缺乏可信度，从而无法建立各种信用风险管理模型，无法把先进的信用风险管理技术运用到银行实际的信用风险管理当中去。 67 尚未建立信用风险度量与管理的先进技术 • 现代商业银行的信用风险管理技术非常丰富，与传统的信用风险管理主要依赖定性分析与主观判断截然不同，现代信用风险管理越来越注重定量分析。而且分类科学、量化准确，大量运用金融工程技术和数理统计模型，这些技术都来自于科学的信用风险管理的理念。而我国商业银行在信用风险管理的模型应用和管理技术上还待进一步的发展。 68 尚未建立起一个健康的信用社会体系 • 由于社会上普遍缺乏信用意识以及信用道德规范，使得我国商业银行风险管理的外部环境还很不完善，它直接给我国商业银行的信用风险管理带来了巨大的困难。 69 对策与建议 • 建立我国商业银行信用风险管理模式的原则。 • 第一，合法性原则。商业银行建立起的信用风险管理模式必须合法，不能违背宪法和其他法律法规。 • 第二，社会性原则。商业银行建立起来的信用风险管理模式不仅要实现银行自身发展的目标，还要考虑到整个社会发展的需要。 • 第三，可操作性原则。商业银行建立起来的信用风险管理模式必须能够在当前的社会、政治、经济、文化的背景下，现有的银行资源下顺利实施、操作。 • 第四，系统性原则。商业银行建立起信用风险管理模式必须普及到银行的每个岗位，涉及到各项业务过程的各个环节。使银行信用风险管理不单是风险管理部门的职责，而且是全行这个有机整体的职责。 70 • 建立科学的信用风险管理模式。 • 第一，培育信用风险管理的文化。 • 第二，建立科学的信用风险管理体系。 • 第三，完善信息系统建设。 • 第四，提高信用风险度量和管理技术。 • 第五；强化金融监管，提高我国商业银行信用风险管理水平。 对策与建议 71 Thank you very much! 72 演讲完毕，谢谢观看！