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合规风险的防控-预防是合规风险防控的第一要务(ppt41)(1)-资料下载页

2024-03-01 13:25本页面
  

【正文】 公司治理不健全,决策、执行、监督系统职责不清,缺乏相互制衡作用 • 超授权、授信范围或未经授权授信发放贷款、开展业务等违反内部控制制度的行为 • 没有执行领导交流、岗位轮换和强制休假制度 • 合规部门与内部审计部门职能划分不清,责任不明 • 没有定期对相关业务制度、办法进行评价、检讨合修订 违反资本充足率管理的行为 • 如银行的资本充足率没有达到规定的标准 • 资本充足率计算不准确,资本总额、净额、加权风险资产有误 • 并表资本充足率合并计算不正确 • 未按规定及时向银行业监督管理机构报告、报送资本充足率相关报表; • 未按规定披露资本充足率相关信息 。 损失准备管理违规行为 • 没有按照《金融企业会计制度》和《贷款损失准备金计提指引》的要求提取或未提足损失准备金的行为 风险集中管理违规行为 • 违反规定,对集团客户多头授信、过度授信的行为; • 对单个客户贷款比例超过法规规定的行为 关联交易管理违规行为 • 如违反规定与关系人、关联企业发生被禁止的交易行为。 资产流动性管理违规行为 • 即银行资产流动性比例未达到规定要求。 简要原因分析 四、监管部门对违规问题的问责 (一 )审慎性问责措施 (二 )行政性问责措施 (一 )审慎性问责 • 警勉谈话 • 责令整改 • 责成纪律处分 • 定期书面报告 • 派驻监管人员 • 其他监管特别要求 (二 )行政性问责措施 • 行政处罚 • 强制措施 行政处罚 • 对机构的行政处罚 • 对个人的行政处罚 强制措施 • 对违规机构采取的强制措施 • 对违规人员采取的强制措施 谢谢 !
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