合规有效性评估指引(参考版)

　　

【正文】 A、公司主要负责人、直评部门负责人 B、公司主要负责人C、自评部门负责人和分管自评部门的高级管理人员 D、公司财务部门负责人第五篇：C12008 证券公司合规管理有效性评估指引 94分。（）1按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司对经营管理制度与机制建设情况的评估应当重点关注的内容的有（）A、合规管理制度是否健全B、各项经营管理制度和操作流程是否健全 C、是否与外部法律，法规和准则相一致 D、公司高层是否重视合规管理1按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司每年应当至少开展2次合规管理有效性全面评估（）1按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司合规管理有效性评估分为（）和（）。按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司开展合规管理有效性评估，应当以合规风险为导向。（）按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司合规管理有效性评估的程序一般包括评估准备、评估实施、评估报告和后续整改四个阶段。（）按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，合规管理有效性评估报告至少应包括的内容有（）。《指引》发布后，委员会将配合协会重点从以下三个方面做好落实工作：一是开展证券公司合规管理有效性评估培训，加深公司高级管理人员及其他相关人员对《指引》的理解和把握；二是根据行业需要，开展证券公司合规管理有效性评估经验交流和研讨活动； 三是对证券公司落实《指引》的情况进行跟踪、检查和评估，及时了解证券公司在落实中遇到的问题，适时组织对具有代表性、普遍性问题的研究，推动行业合规管理有效性评估工作不断完善和深入落实。问：协会将如何指导《指引》的落实工作？答：《指引》的制定立足于证券公司的运行实践，协会在《指引》的起草过程中，积极听取行业和监管部门的意见，充分吸收合理建议，保障了《指引》的普适性。借助上述安排，评估结果的内、外部使用主体可以根据实际需要选择查阅评估报告正文或报告说明，并可以根据需要调阅不同业务条线的评估底稿。根据评估发现问题的严重程度，报告正文又可细分为存在重大风险和不存在重大风险的两种不同版本。问：在评估结果的使用方面，《指引》如何兼顾不同主体的差异化需求？答：为了满足监管机构、自律组织和证券公司内部对评估报告的不同使用需要，《指引》在附件中给出了评估报告基本格式，并将重要业务的评估底稿按条线进行列示。为确保评估小组工作的独立性，《指引》还要求评估小组成员对其所在部门或者分管部门的评估底稿的复核实行回避制度。在评估实施阶段，评估小组应当首先组织公司各部门按照《指引》的要求开展合规自评。问：《指引》在评估程序和方法方面做出了什么样的制度安排？答：评估程序和评估方法是《指引》的核心内容，其所占篇幅超过《指引》的三分之一。对经营管理制度与机制建设情况的评估应当重点关注各项经营管理制度和操作流程是否健全，是否与外部法律、法规和准则相一致，是否能够根据外部法律、法规和准则的变化及时修订、完善。其中，对合规管理环境的评估应当重点关注公司高层是否重视合规管理、合规文化建设是否到位、合规管理制度是否健全、合规管理的履职保障是否充分等。问：《指引》对证券公司合规管理有效性评估的范围和内容有何要求？答：证券公司合规管理覆盖公司所有业务、各个部门和分支机构，合规管理有效性全面评估的范围也应当覆盖所有业务、各个部门和分支机构。这既保障了评估组织者的权威性，又兼顾了各公司不同的治理结构。合规管理有效性评估是一项复杂的系统工程，既需要公司开展大量的组织协调工作，也需要符合公司内部制衡的基本原则。其实，合规管理不单是合规部门或合规总监的责任，公司各个层面都应有合规意识。问：关于证券公司合规管理有效性评估的主体，《指引》是如何规定的？答：《证券公司合规管理试行规定》没有明确合规管理有效性评估具体由证券公司哪个部门负责实施。三是着力细化评估程序和评估方法，高度重视合规风险信息收集工作。问：《指引》有哪些特点？答：《指引》的特点主要体现在以下方面：一是将证券公司合规管理有效性评估定位为证券公司自我约束、自我修复和自我完善的重要手段，强化公司在评估中的主导地位，在法律、法规和准则允许的范围内，采用弹性条款，给证券公司发展留足空间。第四，《指引》应当细化评估程序和评估方法的规定，并具备较强的可操作性，能够为证券公司起到指导和规范作用。第三，合规管理有效性评估主要由证券公司自主开展。问：《指引》起草工作的主要指导思想是什么？答：在《指引》起草工作中，起草小组主要遵循以下指导思想：第一，制定《指引》的目的是要促使证券公司通过自我评估起到查漏补缺、提高合规管理水平的作用。为指导、规范证券公司开展合规管理有效性评估，协会合规专业委员会（以下称委员会）起草了《指引》。合规管理有效性评估既是证券公司合规管理制度的重要组成部分，也是促使证券公司切实落实和完善合规管理制度的重要手段。XX公司合规管理有效性评估小组二零年月日评估小组成员（签名）目前，中国证券业协会（以下简称协会）发布了《证券公司合规管理有效性评估指引》（以下简称《指引》），协会有关负责人就《指引》有关问题回答了记者的提问。由于存在上述问题，可能会给公司未来经营带来相关合规风险[描述该风险]。七、评估总结（不存在重大合规风险的情形）从本次合规管理有效性评估的总体情况分析，报告期内，公司对纳入评估范围的业务与事项均已建立了相应的管理制度，并得到有效执行，达到了公司合规管理的目标，在所有方面不存在重大合规风险。针对报告期末未完成整改的问题，公司拟进一步采取相应措施加以整改[描述整改措施的具体内容及预期达到的效果]。评估过程中，我们采用了（人员访谈、文本审阅、问卷调查、知识测试、穿行测试、抽样分析、系统及数据测试、活动观测、专题讨论）等必要的方法，收集了较为广泛的评估证据，如实填写了工作底稿，分析、识别了公司合规管理存在的问题[说明评估方法的适当性及证据的充分性]。纳入本次评估范围的单位包括：[列出被评估单位的范围（包括各部门和分支机构）]（如存在遗漏）公司本未能对以下单位或业务（事项）进行合规管理有效性评估：[逐条说明未纳入范围的重要单位或业务（事项），包括单位、业务（事项）描述、未纳入原因、对合规管理有效性评估产生的影响]。（四）经营管理制度与机制运行状况。（三）经营管理制度与机制建设情况。（二）合规管理职责履行情况。二、合规管理有效性评估的内容与范围 本次评估包括以下内容：（一）合规管理环境。一、合规管理有效性评估工作的总体情况公司董事会（或监事会、或董事会授权管理层）授权合规管理有效性评估小组负责具体实施评估工作，[描述本合规管理有效性评估的组织领导体制，评估工作组的结构图、主要负责人及汇报途径]。经评估，报告期内，下述业务及事项存在重大合规风险: 合规管理环境方面合规管理职责履行方面经营管理制度与机制建设及运行方面除上述业务及事项外，其他纳入评估范围的业务与事项已建立了相应的管理制度和机制，并得到有效执行，达到了公司合规管理的目标，不存在重大合规风险，但尚存在以下待改进的薄弱环节： 合规管理环境方面合规管理职责履行方面经营管理制度与机制建设及运行方面本次评估具体情况详见后附合规管理有效性评估报告说明。XX合规管理有效性评估小组二零年月日评估小组成员（签名）公司20合规管理有效性评估报告（存在重大风险）根据中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《证券公司合规管理试行规定》和中国证券业协会（以下简称“协会”）《证券公司合规管理有效性评估指引》等法律、法规和准则的要求，公司董事会（或监事会，或董事会授权管理层）牵头建立跨部门的评估小组，于**年**月**日至**年**月**日对本公司（以下简称“公司”）20**合规管理的有效性进行了评估。经评估，报告期内，公司对纳入评估范围的业务与事项均已建立了相应的管理制度，并得到有效执行，达到了公司合规管理的目标，在所有方面不存在重大合规风险。公司20合规管理有效性评估报告（不存在重大风险）根据中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《证券公司合规管理试行规定》和中国证券业协会（以下简称“协会”）《证券公司合规管理有效性评估指引》等法律、法规和