[理学]第五章_存款类金融机构-文库吧资料
2025-10-18 01:02本页面
【正文】 2021年我国三个商业银行利息 收入结构（ %） 存贷利差占收入比重 同业往来利息收入占收入比重 债券投资利息收入 中国银行 中国工商银行 中国建设银行 36 2021年我国三大商业银行非利息收入比重（ %） 手续费、汇兑损益 投资损益 其他非利息收入 中国银行 中国工商银行 中国建设银行 37 2021年美国商业银行非利息收入结构 38 第三节 存款类金融机构的经营管理 “三性原则 ” 一、商业银行经营的一般原则 39 安全性原则： 是指保持足够的清偿力，经得起重大损失和风险，能随时应付客户提存 原因： 银行面临着高风险；银行是国民经济的命脉 衡量安全性的主要指标： 贷款对存款的比率、资本资产比率、负债与流动资产的比率、不良贷款与全部资产的比率等 40 流动性原则： 是指保持随时可以以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及支付的需要 原因： 资产、负债的不稳定性，要求商业银行的资产、负债具有流动性，以实现资金收付的平衡，应付可能的流动性问题甚至危机 资产的流动性： 资产在不受损失的前提下随时变现的能力 负债的流动性： 能以合理的成本吸收各种存款和其他所需资金的能力 41 效益性原则： 尽可能地追求利润最大化 意义： 有利于银行充实资本、增强实力、巩固信用、提高竞争能力以及风险承担能力 衡量盈利性的主要指标： 资本收益率：净收益（税后利润）与资本总额的比率 资产收益率：净收益与资产总额的比率 42 流动性 安全性 效益性 基础 前提 保证 目的 三者既相互统一又相互对立 43 它们之间又是矛盾的，安全性、流动性的提高会削弱盈利性，而盈利性的提高要降低资金的安全性和流动性 三者之间首先是统一的，安全性是基础、流动性是前提和基础、盈利性是目的，它们的协调一致，保证了商业银行经营活动正常而有序的进行 “三性”原则之间的关系 44 •管理核心： 净利差 =利息收入 利息支出 •本质： 利率风险管理 资产负债综合管理理论 二、存款类金融机构管理的基本方法 基本思想： 银行单从资产管理，或单从负债管理，都难以在经营上达到安全性、流动性、盈利性这三者之间的均衡，只有对资产和负债同时进行协调管理，才能达到银行经营的总目标 45 资产负债综合管理方法 资金缺口管理 • 资金缺口管理： 即 管理 利率敏感性资产 与 利率敏感性负债 之间的差额 • 方法： 根据对市场利率趋势的预测 ， 及时调整固定利率的资
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